Не позднее 1 апреля организации должны отчитаться по налогу на доходы физических лиц. Как заполнить данные о профессиональных вычетах, а также кому и в какой сумме их предоставить, мы расскажем в нашем материале. О.Ю. Мещерякова, эксперт “УНП” Чтобы получить профессиональный вычет у налогового агента, налогоплательщику достаточно подать ему письменное заявление. Организация – источник дохода предоставляет Read more
Минфин готовится упростить механизм получения гражданами налоговых вычетов. Научно-исследовательский финансовый институт (НИФИ) предлагает пойти еще дальше. – В последнее время появилось много законодательных новаций и инициатив по налоговым вычетам с доходов физических лиц. Этим летом были увеличены вычеты для самозанятых, готовятся изменения по индивидуальным инвестиционным счетам, в вашем институте подготовлен большой проект по упрощению порядка Read more
На основании пп. 6 п. 1 ст. 208 НК РФ к доходам от источников в РФ относятся вознаграждения за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу на территории РФ. Соответственно, вознаграждение, выплачиваемое физическим лицам по гражданско-правовым договорам, признается объектом обложения НДФЛ. Налогообложение производится по ставке 13% для налоговых резидентов РФ (п. 1 ст. Read more
В своем постановлении КС подчеркнул, что «предусмотренное налоговым законодательством действие в виде обращения в налоговый орган налогоплательщика, представившего достоверные сведения в документах, на основе которых заполнена налоговая декларация, не может расцениваться в качестве элемента состава преступления» / Денис Абрамов / Ведомости Ошибочные обращения граждан России за налоговым вычетом не могут считаться преступлениями. Согласно постановлению Конституционного Read more
Во время пандемии многим пришлось потратиться на лечение. В статье рассказываем: что входит в «лечебные» расходы, любые ли медуслуги и покупки лекарств могут попасть под вычет; какие условия необходимо соблюсти, чтобы получить вычет; какие документы собрать и в какие сроки обратиться за вычетом; можно ли получить вычет за неработающего супруга; как должен быть оформлен рецепт Read more
На налоговый вычет имеют право те, кто проживает в России не менее 183 дней в году и имеют официальный заработок, с которого платят налог в размере 13%. Вы можете освободить свои доходы от этих выплат или вернуть их часть. Вычет не получится оформить, если вы не работаете официально или единственный источник дохода — социальные выплаты. Read more
19 мая 2021 г. на совещании Правительства с Президентом РФ В.В. Путиным обсуждался запуск программы возврата стоимости детских путевок. Возврат за детский отдых Путин предложил осуществлять в размере 50% от стоимости путевки в лагерь. Если программа кэшбека за внутренний туризм нацелена на развитие туристического продукта внутри страны, то ввод льгот по детскому отдыху должен обеспечить Read more
Средства моментально вернутся на ваш счёт, если что‑то пойдет не так. Подробности в разделе “Об оплате”. Вы сможете получить налоговый вычет за: Недвижимость Можно вернуть до 260 000₽ за покупку жилья и до 390 000₽ за выплаченные проценты по ипотеке. Страхование Возможность вернуть до 15 600₽ в год. Лечение Можно вернуть до 15 600₽ в Read more
Работник, запросив справку 2-ндфл у своего работодателя, в пункте 4 может обнаружить код налогового вычета – 126. Согласно ред. Приказа ФНС России от 22.11.2016 N ММВ-7-11/633@ “Об утверждении кодов видов доходов и вычетов”, код 126 расшифровывается следующим образом: Стандартные налоговые вычеты, предусмотренные статьей 218 Налогового кодекса Российской Федерации На первого ребенка в возрасте до 18 Read more
Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО “Сбербанк-АСТ”. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Программа разработана совместно с АО “Сбербанк-АСТ”. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Новости и аналитика Правовые консультации Налоги и налогообложение Может ли физическое лицо сдать уточненную налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2016 Read more
Вопрос: О предоставлении адвокату профессионального вычета по НДФЛ в отношении расходов на уплату страховых взносов на ОПС и ОМС. Ответ: Департамент налоговой политики рассмотрел обращение от 01.07.2021 по вопросу предоставления профессионального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) в дополнение к Read more
В течение года вы ежемесячно получали доход от предпринимательской деятельности в сумме 23 тыс. руб. На вашем иждивении находятся трое детей в возрасте: 5, 10 и 20 лет. Расходы за год составили 103 тыс. руб., из которых только 83 тыс. руб. подтверждены документально. Вами также был продан автомобиль за 113 тыс. руб. Вы оплатили лечение Read more
Каждый работающий гражданин России ежемесячно уплачивает 13% своей зарплаты в качестве подоходного налога. Налоговый вычет на ребенка позволяет уменьшить сумму, с которой будет удержан налог, а соответственно уменьшить и сам НДФЛ. Так, с первого месяца жизни ребенка в семье, родители, усыновители, опекуны или попечители получат немного больше денег на руки. Ведите учет, платите зарплату, налоги Read more
Одним из преимуществ негосударственного пенсионного обеспечения для клиентов Фонда (вкладчиков – физических лиц/участников) является возможность получать социальный налоговый вычет с сумм перечисленных в Фонд пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, заключенному в свою пользу и (или) в пользу членов семьи и (или) близких родственников, и возвращать таким образом часть ранее уплаченного налога на доходы Read more
Наша команда стремится помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. Мы придерживаемся строгой редакционной политики. Данная статья может содержать ссылки на финансовые продукты наших партнеров. Мы открыто говорим о том, как мы зарабатываем деньги. –> Высшее экономическое образование. 15 лет работы в банке. Независимый эксперт. Финансовый аналитик. Обладает сертификатами от ЦБ РФ. . Facebook. . Read more
Официально трудоустроенный гражданин может получить налоговый вычет у работодателя. Возврат НДФЛ в размере 13% доступен если была оплата за обучение, лечение, покупку собственности или полис ДМС. Оформить вычет можно также если деньги были направлены в благотворительный фонд. Рассмотрим, как правильно оформить вычет через работодателя, и в каких случаях ФНС может отказать в получении 13%. Что Read more
– Как рефинансирование ипотечных кредитов может повлиять на налоговый вычет? Правда ли, что в случае рефинансирования мы потеряем возможность получить налоговый вычет? Отвечает финансовый советник, генеральный директор инвестиционно-консалтинговой компании «Личный актив» Ксения Воронина: Договор на новый ипотечный кредит обычно содержит в себе, во-первых, отсылки к первоначальному договору (реквизитам договора, ключевым условиям – сумме, сроку и Read more
Если вы оплатили своё обучение, брата сестры или детей, то вы можете вернуть 13%, при условии наличия дохода, который облагается НДФЛ. Однако согласно законодательным ограничениям за календарный год вернуть возможно до 15 600 руб. в совокупности за своё, брата, сестры обучение и не более 6 500 руб. за обучение каждого ребёнка. Данный вычет предоставляется в Read more
Часть налоговых вычетов можно получить через налогового агента. В этой статье мы рассмотрим, какие налоговые вычеты можно получить через брокера, а какие — через работодателя. Начнем с того, что все налоговые вычеты можно получить через налоговую инспекцию при представлении декларации 3-НДФЛ по окончании налогового периода, в котором было получено право на вычет. Однако ряд вычетов Read more
Более 65 % военнослужащих не знают, как применять налоговые вычеты и теряют на этом до нескольких десятков тысяч рублей ежегодно. В связи с этим, мы решили посвятить второй выпуск Карманного справочника теме Налоговые вычеты для военнослужащих, в ней мы постарались максимально доступно раскрыть порядок применения и оформления вычетов, а также ответили на вопрос: Как получить Read more
Федеральным законом от 23 июля 2013 г. N 212-ФЗ (в редакции Федерального закона от 2 ноября 2013 г. N 306-ФЗ) статья 220 настоящего Кодекса изложена в новой редакции, вступающей в силу не ранее чем по истечении одного месяца со дня официального опубликования названного Федерального закона и не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу Read more
С начала 2017 г. налоговое законодательство РФ претерпело ряд изменений, в том числе это коснулось и налоговых вычетов. В нашей статье мы расскажем какие налоговые вычеты действовали на территории РФ в 2017 г. (с учетом состояния на 2018 г.), какой размер налогового вычета составляет, как получить имущественный налоговый вычет, а также другие новости. 1. Налоговый Read more
Первую декларацию для получения налогового вычета я оформила за маму еще школьницей. Тогда все заполняла вручную. Сейчас это можно сделать автоматически за 15 минут: в специальной программе или в личном кабинете nalog.ru. Так как авторизованного кабинета у меня нет, я пользуюсь программой. Подготовила инструкцию для тех, кто хочет сделать также. Вычет можно оформить в течение Read more
Вы приобрели недвижимость (квартира, дом, комната, земел ьный участок с домом)? Вы можете вернуть до 260 000 рублей с суммы, уплаченной за вашу квартиру или дом, а также можете вернуть до 390 000 рублей с уплаченных процентов по ипотеке. НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ Вы заплатили за свое обучение, за своих детей, или братьев, сестер? Вы Read more
Государство гарантирует бесплатную медицинскую помощь при наблюдении на период беременности, во время родов и сразу после их завершения. Для этого женщине выдается именной сертификат, который можно предъявлять в мед. учреждениях и роддомах по своему выбору. Если женщина решила оплатить роды в частной клинике, она сможет получить налоговый вычет за медицинские услуги. Вернуть НДФЛ можно по Read more
Если вы купили квартиру, получили образование или занялись своим здоровьем — государство готово помочь. Но только в случае, если вы платите НДФЛ. 13% от вашего налога может быть возмещено. Порядок расчетов и выплат регламентирован НК РФ. Если вам отказывают в возмещении НДФЛ, обращайтесь к профессиональному юристу. Он ответит на ваши вопросы онлайн и даст четкую Read more
Политика любого государства предусматривает взимание налогов, то есть уплату людьми с официальным доходом процента от заработка в бюджет. В России каждый добросовестный налогоплательщик имеет возможность вернуть часть этих средств обратно. Как получить налоговый вычет и кто может на него претендовать, рассказывает «Сфера». Доход гражданина в РФ облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Вычет — Read more
Статья поможет бухгалтеру разобраться с профессиональными вычетами по НДФЛ: какие существуют, как рассчитывать и кто может получить вычет. Кто имеет право на профессиональный вычет по НДФЛ Порядок предоставления профессиональных вычетов прописан в ст. 221 НК РФ. Профессиональные вычеты предоставляются лицам, имеющим доход от профессиональной деятельности. Фактически, профессиональные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу, а это значит, Read more
При определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право в соответствии со статьей 220 НК РФ получить следующие имущественные налоговые вычеты: в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при передаче средств (имущества) участнику общества Read more
Любой гражданин РФ, получающий официальный доход или иные выплаты, которые облагаются тринадцатипроцентным налогом, имеет право на льготные вычеты. Используя данное государством право, трудящийся человек тем самым уменьшает сумму налога, а также может возвратить часть расходов, понесённых при покупке медикаментов, недвижимости или получении образования. Какие налоговые вычеты сейчас актуальны? Определение Налоговый вычет – это сумма, снижающая Read more
Знали ли вы, что по расходам на платное обучение (собственное или родственников) можно заявить вычет и вернуть 13% от потраченной суммы? Такая возможность предусмотрена статьёй 219 Налогового кодекса РФ. Для того, чтобы получить вычет, необходимо соблюдение некоторых условий. Кому положен возврат Вычет на обучение, можно заявить только в том случае, если у вас есть доходы, Read more
В статье мы поделимся ответами на самые популярные вопросы клиентов сервиса НДФЛка.ру. Расскажем, кто может получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, как его можно распределить, какие документы нужны для оформления такого вычета. Если у вас останутся вопросы, зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру, оформите услугу вычет под ключ, и наши эксперты подготовят и подадут декларацию Read more
Налоговый вычет — это сумма денежных средств, на которую уменьшаются совокупные доходы физического лица, облагаемые НДФЛ. Это не выдача помощи в материальной или натуральной форме, а возврат доли затраченных средств, к примеру, на улучшение жилищных условий или на лечебные процедуры. Рассмотрим подробнее основание для налогового вычета. Рассчитывать на налоговые льготы может только гражданин России, ставка Read more
ФНС напомнила, что физические лица – собственники земельных участков, землевладельцы и землепользователи могут воспользоваться налоговым вычетом по земельному налогу. В сообщении ведомства отмечается , что статья 391 НК РФ разрешает отдельным категориям налогоплательщиков уменьшить налоговую базу по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м земельного участка. Так, например, если площадь участка составляет 800 Read more
Покупатель располагает возможностью возместить однократный налоговый вычет, когда он приобретает участок земли с уже имеющимся на нем жилым домом или когда он строит свой дом на купленном участке. Статьи 220 и 221.1 Налогового Кодекса РФ разъясняют процедуру возмещения налога. Возврат НДФЛ за приобретение земельного участка даётся, когда человек приобрёл землю и дом как на свои Read more
Согласно НК Российской Федерации ст. 88 п. 2, срок камеральной проверки налоговой декларации составляет 3 месяца. Его начинают отсчитывать с момента получения 3-НДФЛ. Подать отчет можно несколькими способами: отправить по почте; подать лично; заполнить и отправить в личном кабинете на сайте ФНС РФ. В зависимости от способа передачи отчета изменяются и сроки его получения. Если Read more
Знание своих прав — это не только необходимо, но и выгодно. Механизм налогового вычета — яркое тому подтверждение. Законодательство определяет, что каждый получающий доходы гражданин Российской Федерации может претендовать на получение денежных средств с уплаченного ранее подоходного налога размером 13%. Логика проста: если физическое лицо покупает квартиру, тратит деньги на лечение или обучение, например, то Read more
С 1 октября 2020 года вступает в силу поправка, которая предусматривает, что при наличии задолженности по налогу любого вида, а также пеням и штрафам возврат излишне уплаченного налога будет осуществляться только после зачёта долга (Федеральный закон от 29.09.2019 № 325-ФЗ). До внесения изменений возвращали налог после зачёта задолженности по аналогичному виду налога. То есть если Read more
В этой статье рассмотрим ситуацию, когда при покупке квартиры и оформлении имущественного вычета, человек хочет получить за этот же период и другие вычеты, например, за лечение или обучение. Как в этом случае получить максимальный возврат? Что дает налоговый вычет? Напомним, что налоговый вычет дает вам право вернуть ранее уплаченный в бюджет подоходный налог или уменьшить Read more
1. Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), имущественных прав, документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов Read more