Содержание статьи
Право уменьшить налог с доходов есть у всех граждан РФ, которые получают заработную плату, оплату за услуги, выплаты и другие доходы, облагающиеся по ставке в 13 %, а также ИП, имеющих статус плательщика НДФЛ. Поэтому многие граждане Российской Федерации хотели бы знать, как получить налоговые вычеты, какие документы для этого нужны, с какими трудностями придется столкнуться, как упростить оформление, а главное – гарантировать получение.
В чем выгода
Воспользовавшись этим правом, плательщики налогов могут:
- уменьшить сумму всех доходов, облагаемых налогом;
- получить назад часть расходов со сделок с недвижимостью, от обучения или лечения (если это подтверждено документами).
Для граждан Российской Федерации налоговые вычеты могут затрагивать абсолютно все основные источники дохода. Чтобы воспользоваться правом получения, необходимо подать соответствующие документы и заявление о возможности его применения.
Налоговые вычеты на детей
Налоговые вычеты могут получить:
- родители двух несовершеннолетних детей – 1400 руб. на каждого;
- родители трех и более несовершеннолетних детей – 3000 руб. на третьего и последующих;
- опекуны, попечители или приемные родители несовершеннолетнего ребенка-инвалида и детей-инвалидов I и II группы до 24 лет, если они учатся на очной форме, – 6000 руб.;
- родители ребенка-инвалида до его совершеннолетия, а также инвалидов I и II группы до 24 лет, учащихся на очной форме, – 12 000 руб.
В том случае, если налогоплательщик является единственным родителем детей (второй погиб или признан пропавшим без вести) или их опекуном, сумма налогового вычета может быть увеличена вдвое. Если единственный родитель вступает в брак, эта льгота отменяется. Двойной вычет может быть предоставлен одному из родителей, если второй отказался от своей части. Максимальной суммой, при которой можно воспользоваться льготой, является заработная плата в 350 000 рублей.
Налоговые вычеты «на себя»
Данная льгота предоставляется лицам, которые являются:
- инвалидами Великой Отечественной войны, ликвидаторами последствий аварий на Чернобыльской АЭС и т. д.* – 3000 руб.;
- участниками Великой Отечественной войны, инвалидами I, II групп или инвалидами детства, героями СССР и РФ и т. д.* – 500 руб.
*Кроме этих категорий граждан есть и другие, все они перечислены в ст. 218 Налогового кодекса РФ.
Данные льготы используются при проведении расчетов зарплаты. А значит, документы должны предоставляться работодателю. Чтобы получить вычет, необходимо правильное заполнение заявления и предоставление официальных документов: декларации по форме 3-НДФЛ, свидетельств о рождении детей, заключения о смерти супруга (супруги), документов ликвидатора последствий на ЧАЭС, справки об инвалидности и т. д.
Имущественные вычеты
Как понятно из названия, их можно получить после сделок с имуществом (покупки/продажи). Они представляют собой:
Получить вычет можно после оформления и подачи письменного заявления вместе с другими документами в ФНС по месту постоянной регистрации.
Продав автомобиль, земельный участок, дом или квартиру, продавец должен заплатить НДФЛ в размере 13 % с полученной прибыли. Но владелец имущества произвел оплату части сборов со своей зарплаты. В этом случае предоставляется вычет при расчетах налоговой базы.
В 2017 году льготы составляют:
- при продаже недвижимости – до 1 000 000 руб.;
- транспортного средства – до 250 000 руб.;
- нескольких объектов недвижимости или при их строительстве – до 2 000 000 руб.
В законе есть много исключений, использовать которые в Вашу пользу помогут специалисты «Азбука Учета». Если Вам нужна помощь в оформлении налогового вычета по доступной стоимости, приходите к нам.
Необходимые документы
Получение налогового вычета связано со сбором и подачей пакета документов. Их список зависит от вида вычета.
- заполненное заявление на предоставление налогового вычета на детей (ребенка);
- справка 2-НДФЛ за текущий год с места работы;
- свидетельства о рождении (на всех детей);
- на детей от 18 до 24 лет – справка из учебного заведения.
Приобретение недвижимости:
- заявление;
- квитанции, платежки, расчет стоимости и иные документы, которые могут подтвердить расходы на покупку жилья;
- договор купли-продажи либо акт приема-передачи жилья в собственность;
- свидетельство о гос. регистрации приобретенной собственности;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- декларация по форме 3-НДФЛ.
Погашение процентов по ипотечному займу:
- заявление;
- договор с банковским учреждением о выдаче ипотеки, в котором приведен график платежей;
- оригинал справки о погашении процентов (получается в банке);
- справка по форме 2-НДФЛ;
- декларация по форме 3-НДФЛ.
Оплата обучения:
- заявление;
- договор с учебным заведением на образовательные услуги;
- копия лицензии учебного заведения;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- документы, которые могут подтвердить факт оплаты услуг обучения (кассовые чеки, ордера и т. д.);
- в том случае, если оплата производилась за родственника, понадобятся документы, подтверждающие факт родства.
Оплата лечения:
- документы, которые подтверждают факт оплаты лечения (кассовые чеки, ордера и т. д.);
- справка по форме 2-НДФЛ;
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- в том случае, если оплата производилась за медицинские услуги за родственника, понадобятся документы, подтверждающие факт родства;
- лицензия медицинского учреждения, в котором получались услуги;
- если получались услуги – справка, выданная мед. учреждением;
- если приобретались медикаменты – рецепты по форме № 107-1/у.
«Азбука Учета» – Ваша помощь в получении налогового вычета
Заниматься оформлением налогового вычета самостоятельно может не каждый – для этого нужны определенные знания и достаточно много свободного времени. К тому же, если что-то будет выполнено не по закону, льготы можно так и не дождаться. Иногда получение налогового вычета становится практически равносильно лотерее, если заполнение, сбор документов и их оформление выполняются самостоятельно.
Чтобы узнать подробнее о том, как получить налоговый вычет, а также воспользоваться услугами «Азбука Учета», звоните нам или пишите на адрес электронной почты. Стоимость услуг по получению налогового вычета зависит от многих факторов, но в любом случае она всегда обсуждается индивидуально с каждым клиентом.
Бухгалтерский учет может быть относительно простым, сложным и очень сложным, хотя принципы отражения финансово-хозяйственных операций в учетной системе едины для предприятий с различными видами деятельности и любой формы собственности.
Кочетков С.Р., коммерческий директор ООО «МОНОЛИТ»
Мы занимаемся, оптовой торговлей и на рынке более 5 лет. С ООО «БухПроКонсалтинг» сотрудничаем недавно. До этого скитались по разным бухгалтерским фирмам, т.к. то не устраивало качество обслуживания, то дополнительные надбавки к стоимости и т.д.
Но с самого начала работы ООО «БухПроКонсалтинг» провел бухгалтерский аудит за прошлые периоды работы нашей компании, проявил себя как надежный партнер, грамотный специалист и просто помощник в нашем бизнесе. В любую минуту они готовы к обсуждению и решению сложных проблем, связанных с ведением нашего бизнеса.
Мы рекомендуем всем сотрудничать с ООО «БухПроКонсалтинг», вы приобретёте настоящих партнеров и помощников, знающих свое дело.
Кострова Е.Н., Менеджер по развитию бизнеса ООО «Бриз»
Спасибо ООО «БухПроКонсалтинг» за качественное оказание нам услуг по ведению бухгалтерского учета и решению различных юридических вопросов. Компания ООО «БухПроКонсалтинг»-хороший и надеждый партнер с гибким подходом к клиенту и высоким профессионализмом в решении поставленных задач. Ваши специалисты действительно могут ВСЕ.
Петрова Н.А., генеральный директор ООО «ЮВЕНТА»
Благодарим ООО «БухПроКонсалтинг» за помощь, начиная с открытия организации, регистрацию, консультации по видам налогообложения и прочим вопросам.
В работе ваши специалисты педантичны, аккуратны, отзывчивы, с документами полный порядок, настоящие профессионалы своего дела. Они в курсе последних изменений законодательства в сфере бухгалтерского и налогового учета. Их консультации и решение вопросов нашей организации включены в плату за обслуживание и не оплачиваются отдельно
Надеемся на ДОЛГОСРОЧНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО.