Содержание статьи
В последние пару лет из-за кризиса россияне все чаще отказываются от приобретения полисов за страхование жизни. Именно поэтому с 2015 года вступило в силу постановление, предусматривающее предоставление налогового вычета тем, кто оформит страховку. Срок действия полиса должен составлять не меньше 5 лет. При этом возврат налога за страхование жизни предоставляется и тем гражданам, которые заключили договора до 2015 года.
Как получить налоговый вычет? Эта процедура имеет целый ряд своих нюансов, подробности о которых вы сможете найти в данной статье.
Основные виды страхования жизни
Для начала мы рассмотрим несколько разновидностей полисов, которые сегодня доступны нашим соотечественникам. Первый – это накопительное страхование, которое чем-то схоже с недавно запущенными пенсионными программами. Получить сумму, оговоренную в полисе, может либо сам клиент по достижению определенного возраста, либо его родственники, указанные в качестве наследников.
Читайте также: Будут ли вводить налог на безработных
Вторая разновидность – это страхование жизни при оформлении какого-либо кредита. Средства по договору возвращаются банковскому учреждению, если с их клиентом что-либо случится до того момента, как он полностью погасит задолженность. Обычно страховой взнос сразу же включается в сумму, предоставляемую получателю займа.
Третий вид – это страхование от несчастного случая, договор которого может быть оформлен как на добровольной основе, так и на добровольно-принудительной во время заключения кредитного договора.
За какие полисы вы можете получить налоговый вычет, а за какие нет? Именно на этот вопрос мы дадим исчерпывающие ответы ниже.
Условия предоставления налогового вычета
Согласно законодательству, налоговый вычет предоставляется только тем, кто заключает договор о страховании жизни сроком не менее, чем на 5 лет. Следовательно, если вы берете кредит на 2 или 3 года и дополнительно получаете страховой полис, рассчитывать на возврат какой-то суммы с уплаченного налога не стоит.
То же самое относится и к тем договорам, которые предусматривают страхование от несчастного случая. Поэтому остается лишь два варианта, при которых вы сможете получить налоговый вычет:
- при ипотеке и автокредите. Срок такого кредитования (а значит, и срок действия страхового договора) обычно составляет более 5 лет, поэтому часть средств, уплаченных в казну в качестве подоходного налога, государство возвращает;
- при заключении договора накопительного страхования. Такие полисы долгосрочны, поэтому вам обязательно положен налоговый вычет.
Что нужно сделать, чтобы получить возврат налогов
Для получения налогового вычета сразу же после оформления страховки потребуется обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. С собой нужно иметь такие документы:
- страховой полис;
- квитанцию, которая подтвердит факт уплаты взносов;
- заверенную копию лицензии страховой компании или другие бумаги, подтверждающие, что она осуществляет свою деятельность на законных основаниях;
- справка о доходах, полученных вами за последний отчетный период.
Читайте также: Оформление возврата подоходного налога на лечение зубов
Все эти документы прилагаются к заявлению, бланк которого предоставляет сотрудник налоговой инспекции. Очень важно предоставлять подлинные документы, содержащие исключительно достоверную информацию. В противном случае ФНС откажет вам в вычете.
Сумма налогового вычета
Размер средств, возвращаемых за страхование жизни, определяется в зависимости от суммы уже уплаченного вами подоходного налога, а также расходов на страховку. В конечном результате государство может вернуть вам не больше 13 процентов стоимости полиса страхования жизни.
Читайте также: Расчет налога на мощность двигателя
При этом вы должны знать, что максимальная сумма, с которой осуществляется возврат – это 120 тысяч рублей в год. То есть в рамках налогового вычета вы сможете получить не больше 15 600 рублей. Возврат средств осуществляется многоразово, что дает возможность обращаться в налоговую инспекцию ежегодно, на протяжении всего срока действия страхового договора.