Как правильно вернуть подоходный налог за учебу

Каждый человек имеет право на получение социального вычета в виде подоходного налога по оплате учебы детей, братьев или сестер.

В законодательстве РФ определена возможность вернуть подоходный налог за учебу. Такая льгота предусматривает определенную поддержку со стороны правительства.

Чтобы оформить такой социальный вычет, необходимо иметь официальную работу. Исходя из этого, вам необходимо пересмотреть свое отношение к работодателям, которые ведут неофициальную деятельность вместе с «черной бухгалтерией».

Социальный вычет – это определенная часть заработка, которая облагается налогом. При помощи этого инструмента вы можете оформить возврат части средств, которые были уплачены за обучение. Иными словами, при официальном трудоустройстве и оплате всех налогов с заработной платы физического лица, а также если вы оплачиваете учебу вашего ребенка, тогда вы можете вернуть определенный процент от затраченных денег. Сумма определяется на основании процента от расходов. Законодательство предполагает ряд ограничений и лимитов.

Особенности подачи заявления и процесс оформления

Законодательство установило положение, при котором человек, оплативший за обучение, может вернуть часть от этой суммы в виде подоходного налога. Такая возможность предусмотрена для оплаты своего обучения или образования близких людей при условии, что перечисление средств было произведено за счет заявителя.

В следующих случаях вы можете вернуть подоходный налог:

1. Оплата собственного образования на очной или заочной форме учебы. Дополнительно такая возможность предоставляется для вечерников и лиц, которые повышают квалификацию.
2. Обучение своих детей до тех пор, пока им не исполнилось 24 года. В этом случае форма обучения должна быть очной. На заочных отделениях воспользоваться рассматриваемой льготой не представляется возможным.
3. Обучение опекаемых детей, которые являются несовершеннолетними (очное отделение). Особенности такие же, как и во втором пункте.
4. Учеба усыновленных детей с аналогичными критериями (возраст до 24 лет).
5. Очная учеба братьев или сестер возрастом до 24 лет.

Получить льготу можно на следующих условиях:

1. Оплата обучения на счет ВУЗа, который обладает официально подтвержденной аккредитацией.
2. У человека должна быть трудовая книга и официальное место трудоустройства. Гражданин производит оплату НДФЛ.

Обратите внимание, что льгота за свою учебу не облагается ограничениями по форме. Вы можете учиться на очном, заочном, вечернем отделении.

Что касается детей, возврат оформляется только при условии прохождения учебы на дневном отделении.

Налоговый возврат за детей оформляется на следующих условиях:

1. Ребенку менее 24 лет.
2. Учеба проходит на дневной форме.
3. Контракт за образовательные услуги подписан матерью или отцом.
4. Квитанции выписаны на одного из родителей.

Возврат затраченных денег можно получить не только при учебе человека в ВУЗе, но и в других образовательных институтах:

1. Школа, лицей, гимназия.
2. Дошкольное образование.
3. Учеба в музыкальных, спортивных, художественных и других школах.
4. Водительские курсы, подтверждение квалификации и ее повышение (это относится к взрослым).

Обратите внимание еще на один важный момент касательно детей – размер возврата ограничен лимитом в размере 50 000 рублей.

Если оплата за услуги ВУЗа была произведена из средств материнского капитала – вы теряете право на социальный вычет. Такая форма оплаты уже считается помощью со стороны правительства, соответственно, ни о каких дополнительных льготах в законодательстве не упоминается.

Процедура получения вычета предполагает сбор и передача документов в ФНС РФ. Далее происходит рассмотрение заявления и зачисление денег на указанный счет в банке.

Читайте также: Пошаговое получение налогового вычета за обучение

Как оформить социальный вычет

Процесс оформления социального вычета состоит из следующих пунктов:

1. Сбор документов.
2. Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и составляется заявление. Все необходимые бланки выдаются в налоговой службе.
3. Вся документация собирается и передается сотруднику НС.

После подачи документов осуществляется проверка, которая может продлиться в течение трех месяцев. На основании результатов этого процесса заявитель получает соответствующее уведомление о решении службы.

Если в процессе проверки будут выявлены спорные моменты, будьте готовы к тому, что вас могут вызвать на разрешение ситуации. Возможно, потребуется подача дополнительных документов. Как показывает практика, такие ситуации возникают довольно редко, и вся процедура не требует присутствия заявителя.

Как только вы получаете положительное решение из налоговой, перечисление средств происходит в течение 30 дней. Если заявление писалось и подавалось с необходимым пакетом документов, тогда примерно через месяц деньги будут зачислены в автоматическом режиме.

Возврат подоходного налога при обучении на заочной форме в образовательном учреждении можно только заявителю, который учится в ВУЗе.

Какие документы необходимы

Ранее мы уже рассказывали вам об общем процессе получения социального вычета. Из этого подраздела статьи вы узнаете, какие документы нужно подавать в налоговую службу для получения выплаты.

В следующем списке перечислено все необходимое:

1. Декларация по форме 3-НДФЛ, которая нужна для инспекции. Как ее составлять – решать только вам. Можно заполнить самостоятельно или при помощи сотрудника службы. Во втором случае потребуются дополнительные расходы. На официальном сайте налоговой есть программа, которая предназначена для упрощения заполнения этого документа. При подаче документации за три года понадобится заполнить три таких документа (каждый за год).
2. Документ, удостоверяющий личность. Сделайте ксерокопии первых страниц и прописки.
3. Справка о годовом доходе по форме 2-НДФЛ. Такой документ можно взять на работе. Если в течение года вы меняли место работы, тогда понадобится собрать документацию из всех организаций, где вы были официально оформлены. Сбор бумаг за три года подразумевает подготовку справок за все это время.
4. Заявление, составленное по установленному стандарту с указанными реквизитами счета в банке, на который будут перечислены деньги.
5. Договор с образовательным учреждением, где отображена стоимость услуг ВУЗа. Заранее подготовьте ксерокопию бумаги.
6. Если цена обучения изменялась – соберите документы, подтверждающие этот факт.
7. Справка, подтверждающая лицензию образовательного заведения. Вам необходима копия.
8. Квитанции об оплате учебы или платежные поручения. Можно принести ксерокопии.

Наряду с основным пакетом документации необходимо представить следующие бумаги:

• свидетельство о рождении ребенка и копия;
• документ, подтверждающий факт того, что отпрыск учится на дневной форме;
• свидетельство о регистрации брака вместе с копией. Требуется тогда, когда договор оформлен на мать, а социальный вычет хочет получить отец.

Если налоговый вычет оформляется за обучение сестры или брата, к основному пакету документов добавьте следующее:

1. Ваше свидетельство о рождении и ксерокопия.
2. Документ о появлении на свет брата/сестры.

При получении образования за границей к основному пакету понадобится добавить документацию на иностранном языке, которая предварительно заверяется нотариально.

Обратите внимание на тот факт, что для экономии времени постарайтесь собрать всю необходимую документацию. В таком случае вы увеличиваете свои шансы на получение вычета. В ином случае вполне возможно получение отказа. От правильности составления заявления также очень зависит результирующее решение налоговой. Ответственный подход позволит вам избежать большого количества неприятностей.

Вместе с собранными документами сразу составляйте заявление с просьбой возврата средств, чтобы не понадобилось повторно идти в НС.

Помните, что зачисление денег на ваш счет будет происходить в течение месяца после принятия налоговой службой положительного решения. Перечисление денег не может быть осуществлено ранее, чем было окончено рассмотрение.

При подаче документации на социальный вычет возьмите с собой все оригиналы документов, которые будут подаваться в виде ксерокопий. Как правило, сотрудник проводит сверку.

Подводя итог, отметим, что в статье мы подробно рассказали вам о том, в каких случаях вы можете оформить социальный вычет за свою учебу и за образование своих детей, братьев или сестер. Теперь вы знаете, какие документы требуются для получения подоходного налога за учебу и как происходит процесс подачи документации, рассмотрения и зачисления средств на банковский счет заявителя.

При подаче документации и заявления соберите полный пакет документации. В таком случае вы существенно сэкономите свое время и повысите шансы на положительное решение НС.

Дополнительную информацию по оформлению социального вычета вы можете получить в налоговой по месту жительства.