Если Вам пришлось оплачивать медицинские исследования, то Вы можете получить налоговый вычет за анализы. В статье расскажем, как вернуть деньги за платные анализы, какие документы понадобятся.
Можно ли получить налоговый вычет за анализы
Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ при оплате лечения Вы можете получить социальный налоговый вычет на медицинские услуги, а также вернуть часть потраченных денег на медикаменты, ДМС. Среди медицинских услуг, за которые Вы можете оформить возврат налога, указаны услуги по диагностике при оказании медицинской помощи. К социальным вычетам также относится вычет за обучение, страхование жизни.
Итак, Вы можете вернуть 13 % от стоимости различных лабораторных анализов крови, мочи, биологических жидкостей, а также цитологических, гистологических и других исследований.
Возврат налога за анализы: условия
- у медицинской организации (платной поликлиники, лаборатории) есть лицензия на осуществление медицинской деятельности, выданная в соответствии с законодательством РФ (вычет на лечение за границей невозможен),
- у Вас был доход, облагаемый по ставке 13 %, в тот год, когда Вы оплачивали анализы в платной поликлинике (например, официальная заработная плата, доход от сдачи в аренду квартиры). Неработающий пенсионер, женщина в декрете, безработный, неработающий студент на себя оформить вычет не смогут,
- не прошел срок давности налогового вычета за лабораторные исследования – 3 года,
- Вы предоставили в ИФНС документы для налогового вычета за анализы.
Можно ли вернуть 13 процентов за анализы родственников
Налоговый вычет на анализы: сумма возврата
- не удастся вернуть налога больше, чем удержано в бюджет в год оплаты исследований;
- для медицинских услуг, не относящихся к дорогостоящим, установлен предел для налогового вычета — 120000 руб. (максимальная сумма возврата составит 13 % от 120000 руб. – 15600 руб.). Относится ли лечение к дорогостоящему, можно узнать, заглянув в Перечень дорогостоящих видов лечения (размер расходов здесь роли не играет).
Узнать, какие медицинские услуги (дорогостоящие или нет) Вы оплатили, можно из справки об оплате медицинских услуг:
Перенести налоговый вычет за сдачу анализов и проведение исследований на другие периоды не получится. Но у супругов есть возможность распределить сумму вычета между собой.
Как получить налоговый вычет за анализы
- при посещении налоговой инспекции по месту прописки, МФЦ,
- почтовым отправлением с описью вложения,
- через интернет (личный кабинет налогоплательщика).
- через налоговую инспекцию (вычет предоставляется по окончании года, в котором были оплачены анализы); (вычет предоставляется в году, в котором оплачивались исследования).
Документы для налогового вычета за анализы
- Декларация 3-НДФЛ,
- Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. С 2020 года можно подать заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации,
- Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал), об оплате медицинских услуг (оригинал),
- Договор на медицинские услуги(копия), , например, кассовые чеки (копия), медицинской организации (копия),
- Копия свидетельства о браке (в случае оформления вычета за анализы на супруга) и/или копия свидетельства о рождении (в случае получения вычета за исследования родителей и/или детей).
Может понадобиться копия паспорта, ИНН, а также оригиналы некоторых документов (например, договора).
Для возврата НДФЛ за анализы, документы подаются в налоговую инспекцию в определенный срок. Далее начинается камеральная проверка, которая длится максимум 3 месяца. Еще месяц дается на перечисление денег на расчетный счет, указанный в заявлении (подробнее о сроках возврата можно прочитать здесь).
За какие медицинские услуги можно получить налоговый вычет
Вы имеете возможность вернуть 13 % за анализы и исследования, в том числе осуществить возврат налога за анализы для ЭКО, во время беременности, перед операцией и в других случаях.
-
(в том числе за протезирование зубов, установку имплантов, установку брекетов и т.д.), (МРТ, рентген, УЗИ, КТ и т.д.),
- приемы, консультирование врачей,
- ведение беременности, , ,
- лечение в санатории,
- различные операции,
- другие медицинские услуги.
Если Вы или Ваш родственник сдавали платные анализы, Вы имеете возможность оформить налоговый вычет за анализы и вернуть 13 процентов от их стоимости. В статье мы рассказали, как оформить возврат НДФЛ, какие документы придется подать в ИФНС.
19 комментариев к “Налоговый вычет за анализы и исследования”
Здравствуйте. В прошлом году я сдавала анализы в платной поликлинике и еще в лаборатории. Мне нужно на каждый договор делать отдельную декларацию 3-НДФЛ?
Декларация 3-НДФЛ подается за календарный год, в ней указываются все расходы на лечение (в том числе за анализы) за этот год.
А если в этом году я уже подавал налоговый вычет на имущество. Могу я подать еще одну декларацию 3-ндфл только уже на лечение?
Налоговая декларация подается за календарный год, в ней указываются расходы на приобретение недвижимости и расходы на оплату медицинских услуг за этот год. Ответ на Ваш вопрос зависит от того, по доходам какого года и в каком размере Вы получаете имущественный вычет (больше или меньше Вашего дохода за год), и от того, было ли оплачено лечение в этом же году.
Здравствуйте!Если я подаю документы на вычет за себя и за мужа,мне один пакет документов готовить?
Если медицинские услуги, оказанные Вам и Вашему мужу, были оплачены на протяжении одного календарного года, то для получения вычета Вам необходимо подать вместе с другими документами декларацию за соответствующий год, в которой указать суммы, потраченные на Ваше лечение и лечение мужа.
В октябре получил производственную травму позвоночника(перелом ), сделали операцию, вставили титановую конструкцию.Сама операция прошла бесплатно, но очень много было затрат: корсет для спины,без которого нельзя было вставать,матрас ортопедический, бинты, чулки для операции.Хотел бы вернуть 13 % социальный налоговый вычет за 2019 год.Возможно ли это?.Сам нахожусь на больничном, через 2 месяца будет медико-социальная экспертиза .Но в 2019 году я покупал необходимые мне средства для лечения.Никаких рецептов у меня нет, но есть чеки и то, что я покупал там-же в аптеке при больнице.
О возможности возврата налога по расходам на приобретение ортопедических изделий Вы можете узнать из этой статьи https://just-ice.info/2019/04/03/vichet-ortopedicheskiy/. Если Вы приобретали лекарственные средства, то для получения налогового вычета по данным расходам необходимо запросить у лечащего врача рецепт со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика.
Я делала МРТ позвоночника.Получила результаты осследованич и диск обследования.дополнительно попросила рентгеновский снимок.хотела получить налоговый вычет,но в справке на налоговый вычет стоимоить за рентгеновский снимок не включили.Отказ обоснованный?Спасибо
Рентгенологические исследования относятся к медицинским услугам. Вы вправе запросить справку об оплате медицинских услуг и получить налоговый вычет по данным расходам.
Здравствуйте.
Могу ли я получить налоговый вычет за платную операцию сына? Сын совершеннолетний, но еще учится, студент. Если «да», то какие документы для этого необходимо предоставить в налоговую инспекцию.
Родители могут получить налоговый вычет за лечение ребенка, которому на момент оплаты лечения не исполнилось 18 лет.
Здравствуйте! Если я оффициально работала около 4х месяцев за год и получала минималку,вернуться ли мне полностью 13% за анализы?
Это зависит от суммы Ваших доходов за год и величины Ваших расходов по оплате анализов. Вернуть Вы сможете 13 % от Ваших расходов на лечение (но не более 15600 руб. за год по лечению, которое не относится к дорогостоящему, и не более суммы удержанного за соответствующий год налога).
Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период. В случае наличия у налогоплательщика в течение одного налогового периода расходов на обучение, медицинские услуги, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, по договору (договорам) добровольного страхования жизни (если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет) и (или) по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» либо по оплате прохождения независимой оценки своей квалификации налогоплательщик самостоятельно, в том числе при обращении к налоговому агенту, выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета, указанной в настоящем пункте.
предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.
Почему в вашей статье написано 13% от произведенных расходов. Это не верная информация! Налоговый Кодекс РФ почитайте
Почему в вашей статье написано 13% от произведенных расходов. Это не верная информация! Налоговый Кодекс РФ почитайте
Екатерина знаете ятоже раньше считала что получу всю сумму которую потратила. Но вернули только 13 % от нее. То есть получая налоговый вычет я получаю деньгами только 13 % от вычета. И надо уложиться в лимиты.
]]>