Содержание статьи
Нужны ли чеки для налогового вычета? Чтобы налоговая инспекция не отказала в возврате НДФЛ, вы должны подтвердить не только свой доход и уплаченный в бюджет подоходный налог, но и расходы, по которым хотите получить часть денег обратно.
Чеки — это платежные документы, подтверждающие факт и сумму затрат. Как товарный чек, по которому продавец дает гражданину гарантию.
Для какого налогового вычета нужно сохранять чеки?
Налогоплательщики РФ имеют право компенсировать часть расходов за счет возврата НДФЛ. Если процесс оформления будет проходить по правилам, у ФНС не будет повода отказать вам в предоставлении льготы.
Чтобы вернуть ранее уплаченный НДФЛ, к пакету ИФНС необходимо приложить кассовые чеки как подтверждение оплаты.
Платежный документ нужен для получения любого налогового вычета, например:
Виды платежных документов
платежные подтверждения покупки лекарств, оплаты медицинских услуг, стоматологического лечения, анализов и пр.
чеки, платежные поручения, и другие документы, подтверждающие оплату обучения
чеки при оплате застройщику через кассу, платежные поручения, расписки продавца, документы по раскрытию аккредитива, т.е. любые подтверждения передачи денежных средств
выписка из банка о внесении денежных средств на счет, платежные поручения, приходные кассовые ордера
чеки, подтверждающие покупку стройматериалов и т.д.
Не забывайте, что ежегодно вы можете вернуть налоги в пределах той суммы, что уплатили в качестве НДФЛ.
Иванов собрался подавать документы для имущественного возврата, который ему должны предоставить в сумме 200 тыс. руб. Но с его зарплаты было удержано НДФЛ только на 100 тысяч. Он вернет сначала положенные 100 тыс., а на следующий год подаст еще раз декларацию и вернет остаток.
Обязателен ли бумажный чек, если есть справка об оплате из клиники?
Если вы претендуете на возврат налога за медицинские услуги и у вас нет возможности получить или распечатать платежку, вы можете получить вычет и без нее. Главное — предоставить в ИФНС Справку об оплате медицинских услуг из клиники.
Но мы рекомендуем сохранять платежные квитанции или делать их копии, чтобы минимизировать вопросы инспектора при оформлении социального вычета.
При покупке лекарств действуют более строгие правила. Если вы хотите вернуть налог за купленные медикаменты, но потеряли по ним бумажный чек, то возврат НДФЛ вы не получите. Можно вернуть часть денег, если вы оплатили лекарства безналом и у вас есть выписка банка или электронная квитанция.
Для налогового вычета за лечение достаточно Справки об оплате медицинских услуг. Чеки сохранять не обязательно. Но при возврате налога за лекарства потребуются копии чеков из аптеки. В противном случае в вычете вам будет отказано. Обращайтесь нашим экспертам: мы проверим все ваши документы, заполним декларацию 3-НДФЛ и отправим вам в формате pdf и xml.
Что делать, если чеки выцвели?
Чем еще подтвердить расходы? Если платили безналом, приложите квитанцию, распечатанную из онлайн-банка. Инспекторы принимают такой документ как аналог бумажного варианта — он содержит всю необходимую информацию и подтверждает понесенные расходы.
Если при покупке или строительстве жилья вы отдавали наличные деньги, возьмите расписку в получении денег. Желательно, чтобы это был рукописный документ, написанный лично продавцом. Это будет подтверждением расходов для налоговой инспекции.
Также не забывайте, что в ИФНС необходимо будет предоставить дополнительные сведения, например, выписку из реестра о праве собственности.
Если вы планируете получить вычет в будущем и чтобы не волноваться за сохранность данных, сделайте скан, копию или фото чека. Так вы подтвердите информацию в чеке, если часть данных будет уничтожена. Но чек все равно сохраните.
Законодательно электронный чек приравнен к бумажному и является основанием для получения налогового вычета по понесенным расходам.
Частые вопросы
Сможете, если продавец квартиры согласится подтвердить получение денег распиской. В документе должны быть указаны все детали сделки — номер договора купли-продажи, дата, данные обеих сторон, информация об объекте, стоимость и прочее. Если вы оплачивали безналом, запросите банковскую выписку.
Несмотря на то, что платежки оформлены на вас, ваша жена имеет право на вычет. Запросите в клинике Справку об оплате медицинских услуг на ее имя. Возможно ее попросят предоставить свидетельство о заключении брака, хотя, как правило, этого не требуется. Этой справки достаточно, чтобы ваша супруга получила налоговый вычет за ваше лечение. Договор с клиникой может быть на имя любого из супругов.
Распиской, в которой будут прописаны детали договора, наименования услуг и стоимость работ. Так что имейте в виду — кроме платежных документов на все виды работ должен быть заключен договор оказания услуг. Это касается как работ с организацией, так и с ИП или частным лицом.
Часть лечения оплатил в декабре 2021, а часть — в январе 2022. Раз это одна услуга, могу я все чеки включить в одну декларацию?
Нет, не сможете. Так как оплата происходила в разные налоговые периоды, вам придется подавать две декларации: за 2021 и 2022 (в 2022 и 2023 г. соответственно). Либо вычет за 2021 год оформить через ИФНС, а за 2022 год — через работодателя.
Напишите рукописное поручение, в котором указываете, что передаете сыну деньги и поручаете оплатить учебу. Сын должен написать расписку, что получил от вас деньги и от вашего имени заплатил за обучение. В документах укажите договор с вузом, сумму и личные данные. Для инспекции этого должно быть достаточно.
Заключение эксперта:
Теперь вы знаете, что чеки для налогового вычета — это один из обязательных документов. Лучше всего заранее позаботиться о сохранности платежных бумаг, чем потом искать варианты, как подтвердить расходы без бумажных чеков. В некоторых случаях это возможно, но не всегда.
Публикуем только проверенную информацию
Специалист по разработке и сопровождению it- продуктов, связанных с расчетом налогов, налоговое консультирование по налогообложению операций с ценными бумагами, анализ сложных кейсов инвесторов, корпоративное обучение сотрудников
]]>