Налоговый вычет за лекарства. Возврат налога на лекарства

Сезонный грипп ежегодно отправляет на больничный много людей и меняет их планы, врачи пугают осложнениями и обычный человек со средней зарплатой хватается за голову и прикидывает сколько еще денег он оставит в аптеке или в платной клинике. Болеть не любит никто, но если такое случилось и вы опустошили свой кошелек на лекарства, то у вас есть возможность частично компенсировать покупку лекарственных средств. Как это сделать, читайте ниже.

Налоговый вычет за лекарства: что это и кто может оформить?

Вычет на лекарства — это возврат 13 процентов от суммы расходов на покупку медикаментов.

• вы должны получать ежемесячный доход, с которого удержан налог 13%, кроме дивидендов (женщины в декрете, неработающие пенсионеры, которые не получают доход и не платят с него 13% не считаются);
• сколько бы денег вы ни потратили на лекарства, вернуть вы сможете максимум 15600 руб. за год;
• если вы работаете неполный год и подаете документы на денежный вычет, то вернуть себе вы сможете только 13 процентов от той части, которую с вашей зарплаты удержал работодатель;
• вы должны заявить о вашем желании получить возмещение и подготовить документы. Автоматом деньги вам никто не вернет.

Как известно, с возрастом закупки в аптеке все больше и больше опустошают кошелек. А если у вас есть маленькие дети, то каждая болячка требует существенных расходов.

Обратите внимание! С 2019 года вы можете оформить возврат 13 процентов от суммы потраченных денег на любые медикаменты, которые вам выписал врач.

За какие лекарства можно получить налоговый вычет?

Вы можете оформить налоговый возврат на покупку лекарств, если вы купили на собственные деньги медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, несовершеннолетние дети). Но важно, чтобы эти лекарства вам или вашим родственникам назначил врач.

Если вы пенсионер и не работаете, то ваш дети могут получить вычет за вас. Покажите им эту статью.

Чтобы получить налоговый вычет, вы должны вместе с другими документами (о которых мы расскажем далее) предъявить рецепт от врача.

Лекарства могут быть в любой форме — мази, таблетки, микстуры, растворы, свечи — для вычета все подойдет. Перечень препаратов не ограничен.

Где взять рецепт, если лекарство куплено без него?

Рецепт является обязательным условием, чтобы получить налоговый вычет на медикаменты. За те таблетки, что вы купили себе самостоятельно без назначения врача социальный возврат оформить нельзя.

Если вы хотите получить налоговый вычет на лекарства, то попросите у врача выписать вам рецепт на специальном бланке, а не на простой бумажке.

В интернете много информации о том, что чтобы оформить возмещение ндфл на бланке рецепта должен стоять штамп или надпись “Для налоговых органов Российской Федерации” и указан ваш ИНН как получателя льготы. Но эти правила упразднили — теперь бланк рецепта должен быть просто выписан по соответствующей форме, подписан врачом, заверен его печатью и печатью мед организации (письмо ФНС России от 10.02.2020 № БС-3-11/937@).

Рекомендуем запросить у врача правильно оформленный рецепт. Без него налоговая может отказать в вычете. Вернуть деньги будет затруднительно, если врач просто написал название лекарства на бумажке. Наши эксперты помогут вам оформить возврат налога, даже если рецепт получить не удалось.

В каких случаях можно получить вычет без рецепта

Бывают случаи, что когда вы или ваши дети (родители) проходят лечение в стационаре, то рецепт на лекарства, которые нужно купить, выдают не на бланке, а просто на бумажке.

В этом случае, чтобы вернуть налог придется отстаивать свои права и вооружиться дополнительными документами. В частности, распечатать и взять с собой письма Минфина России от 26.12.2019 г. № 03-04-07/102264 и от 07.08.2020 г. № 03-04-07/69356. Согласно этим документам, возврат можно получить и без рецепта, но тогда нужно взять копию выписки из истории болезни или медицинской карты, в которой фиксируются все назначения. Плюс приложить кассовые чеки по оплаченным препаратам.

Запомните, что даже если врач вам назначил безрецептурные лекарства, лучше попросить у него рецепт!

Сколько денег можно вернуть за купленные лекарства?

Налоговый возврат за лекарства можно получить в размере 13 процентов от их стоимости. В расчет входят любые медикаменты, но их общая сумма, с которой можно сделать возврат, ограничена 120 000 рублей. То есть, сколько бы вы ни потратили денег, сделать налоговый возврат вы сможете в сумме не более 15 600 руб. (120 000 *13%).

Пенсионер Зубов И. И. потратил на лекарства 113 000 руб. Он не работает, поэтому попросил свою дочь оформить и получить за него налоговый вычет за купленные препараты. Он собрал все документы, подтвердил свои траты чеками, а дочь заполнила и подала декларацию. Спустя время дочь получила возврат за отца в размере 14 690 руб. (113 000 *13%).

Какие документы нужны для получения налогового вычета за лекарства?

Чтобы получить социальный возврат, вам нужно собрать и предъявить в налоговую инспекцию по месту регистрации следующие документы:

1. Оригинал заполненной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
2. Оригинал справки 2-НДФЛ о доходах за год
3. Документы, подтверждающие расходы (кассовые чеки, квитанции, выписки и т.д.).
4. Рецепты на препараты на специальном бланке
5. Копии документов, подтверждающих родство: копию свидетельства о рождении (если возврат оформляете за детей или родителей), копию свидетельства о браке (если возврат хотите получить за супруга(у).

Важно! Мы очень рекомендуем оформлять платежные документы на того, кто будет получать возврат. Исключение – только супруги, то есть если муж платил, то вычет по этим чекам и документам может получить жена и наоборот.

За какой период можно получить денежный вычет за лекарства?

Вы можете оформить и вернуть себе часть ранее уплаченного подоходного налога ( это и есть налоговый вычет) в течение трех лет после года, в котором вы платили за медикамменты, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог. То есть оформить возврат в 2020 году вы можете за лекарства, купленные в 2017, 2018 и 2019 годах.

Если вы платили за медикаменты только в 2020 году, то подавать декларацию и оформлять налоговый возврат вам нужно будет только в следующем 2021 году.

Если вы покупали лекарства каждый год и хотите оформить вычет сразу за все периоды, то вам нужно заполнить декларации по форме 3-НДФЛ отдельно за каждый год по той форме, которая действовала в том году.

Налоговый возврат за лекарства получить и оформить не так сложно, как это кажется на первый взгляд. Сохраните эту статью себе в закладках, чтобы вернуться в ней, когда будете подавать документы на получение вычета.

Частые вопросы

Покупал лекарства в 2020 году, но в том году я не работал. Могу ли я получить вычет за 2021 год, когда я начал платить НДФЛ?

Нет, так вы сделать не можете. Возврат нужно оформлять “год в год”, то есть если в одном году вы платили НДФЛ со своего дохода и несли расходы на покупку препаратов, то вы можете получить возврат налога. А если налог вы не платили, то и возвращать вам нечего, несмотря на то, что у вас были расходы.

Чтобы получить возврат налога, рецепт должен быть оформлен по всем правилам — на бланке должны быть две печати — медицинского учреждения и врача. Если какой-то не хватает, то лучше вернуться и поставить недостающую печать. В противном случае высок шанс, что вам откажут в вычете.

Не имеет значения, где именно вы покупали лекарства и лекарственные препараты. Главное, чтобы у вас был чек, квитанция или банковская выписка, подтверждающая эти расходы.

Налоговая проверит ваши документы и сравнит, на какие препараты есть рецепт, а какие — нет. Если в декларации, помимо, покупки лекарств, указаны и другие расходы, то вам просто подтвердят вычет в меньшем размере (за вычетом суммы, потраченной на лекарства, на которых нет рецепта). А если у вас в декларации только эти расходы заявлены, то вам откажут в вычете.

Заключение эксперта

Налоговый возврат за лекарства получить и оформить не так сложно, как это кажется на первый взгляд. Но от вас потребуется внимательность и определенные знания. В этой статье мы постарались ответить на все самые важные вопросы и раскрыть необходимые нюансы. Сохраните эту статью в избранном, чтобы вернуться к ней, когда будете подавать документы на получение вычета.

Публикуем только проверенную информацию

Составляет налоговые декларации 3-НДФЛ для физлиц, сопровождает клиентов на камеральных проверках, проводит экспертизу документов для налоговых вычетов, решает спорные вопросы с ИФНС, отслеживает новые законопроекты, консультирует клиентов по НДФЛ

]]>