Содержание статьи
Вот уже семь лет наше государство стимулирует россиян принимать активное участие в экономической жизни страны. В статье разберем, как быстро и без головной боли оформить налоговый вычет за инвестирование.
Налоговый вычет (НВ) за участие в экономической жизни страны – отличный вариант пассивного дохода. С одной стороны, помогает новичкам в инвестициях увереннее себя чувствовать на полном неожиданностей поле биржевых спекуляций. С другой – дает возможность приумножить свои сбережения финансово грамотным людям.
В 2021 году заработала упрощенная схема оформления любых НВ без подачи декларации о доходах.
В Совкомбанке можно оформить кредит наличными на любые цели. Выберите удобную программу и рассчитайте ежемесячный платеж на кредитном калькуляторе. Деньги нужны срочно? Достаточно паспорта и любого второго документа. Нужна крупная сумма? Вы можете взять кредит под залог автомобиля или недвижимости. Заполните заявку на сайте и получите быстрое одобрение. Есть доставка!
Что такое налоговый или инвестиционный вычет
Ежегодно каждый трудоустроенный россиянин отчисляет в государственную казну часть заработанных денег. Налоги для физлиц бывают трех видов:
Очевидно, что делиться с государством кровно заработанными – не самая приятная конституционная обязанность гражданина. Хорошая новость в том, что часть уплаченного НДФЛ можно вернуть в виде налогового вычета.
Это своего рода вознаграждение налогоплательщику за некоторые социально полезные деяния, такие как благотворительность, медицинские услуги и образование для себя и своих близких и другие.
С 2015 года в их число включили инвестирование накоплений в российскую фондовую биржу. Таким образом руководство страны рассчитывало привлечь больше средств для развития бизнеса. Инвестирование в те годы считалось весьма экзотическим способом заработка среди частных лиц, несмотря на то, что вот уже четверть века Россия относилась к числу стран с рыночной экономикой.
Надо отметить, что эта политика принесла ощутимые плоды. За неполных 8 лет количество частных инвесторов в стране выросло более, чем в 10 раз.
Примечательно, что не последнюю роль в этой положительной динамике сыграл коронавирусный кризис, благодаря которому многие россияне начали осваивать новые способы пассивного заработка.
Таким образом, инвестиционный вычет – это разновидность налогового возврата. Чаще всего для его получения требуется открыть в банке индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Отличие ИИС от обычных брокерских счетов заключается в ряде нюансов.
- Россиянин может открыть его только один раз в жизни. При этом допускается перевод из одного банка в другой (в этом случае происходит формальное закрытие старого счета, но новый должен быть открыт в течение одного месяца).
- Если ИИC закрыть ранее, чем через 3 года, то владелец счета теряет право на любые бонусы. При этом уже полученные НВ (по типу А) необходимо вернуть в казну и заодно выплатить неустойку в виде пени.
Типы вычетов
Инвестиционные вычеты бывают трех типов:
- на прибыль, полученную от продажи ценных бумаг;
- за пополнение ИИС (по типу А);
- на доход за продажу активов на ИИС (по типу Б).
Нужно понимать, что все три способа являются взаимоисключающими. То есть на одном брокерском счете нельзя получить налоговый вычет за инвестиции по двум разным типам.
Рассмотрим более детально механизм получения НВ в каждом случае.
Налоговый вычет на прибыль от продажи ценных бумаг
В этом случае владелец биржевых активов (акций и облигаций) получает возможность не уплачивать налог на доход от их реализации, если они числились в его собственности не менее трех лет.
Предусмотрен максимальный лимит суммы НВ, который вычисляется по формуле
3 млн рублей х Количество лет владения
Эти условия не распространяются на ИИС.
Налоговый вычет за пополнение ИИС
Часто его называют «НВ по типу А».
Этот способ самый распространенный среди начинающих инвесторов, поскольку не требует абсолютно никаких знаний о фондовом рынке.
Действительно, прибыль можно получить просто за то, что ваши деньги определенное время находились на счете. Никто не будет требовать от вас покупать ценные бумаги, рискуя сбережениями.
В этом смысле такой НВ можно считать прямой альтернативой банковскому вкладу. При этом доходность ощутимо выше – 13% в год. Однако, как это обычно бывает с любыми сверхвыгодными предложениями, есть ряд «но», с которым лучше заранее ознакомиться.
- Максимальная сумма (годовая налоговая база), с которой может быть выплачен НВ – 400 000 рублей. Это значит, что нельзя получить более 52 000 рублей (13%) за 1 год. Учитывая, что программа действует 3 года, то максимум, сколько вы сможете заработать, – 156 000 рублей.
- Чтобы получить НВ, нужно ежегодно предоставлять в банк заявление и определенный комплект документов. Вся годовая прибыль выплачивается единовременно и только в следующем году (в зависимости от того, насколько быстро и правильно вы подготовили документы). На банковском вкладе проценты начисляются ежемесячно по умолчанию.
- И самый главный момент, который часто упускают из вида – сумма НВ не может быть больше суммы уплаченного в бюджет НДФЛ за отчетный год. Поэтому данный тип НВ не подходит для тех, кто получает зарплату «в конверте». Чтобы выжать максимум из программы, нужно за год официально заработать не менее 400 000 рублей, то есть в среднем 33 340 рублей в месяц.
Налоговый вычет на доход за продажу активов на ИИС
Этот способ подходит для опытных инвесторов. Заключается он в том, что владельцу ИИС позволяется не уплачивать подоходный налог на прибыль, полученную в результате торговли фондовыми активами.
Кто может претендовать на вычет за инвестиции
Владельцем ИИС один раз может стать любой россиянин, достигший совершеннолетия. Нужно учитывать, что в случае закрытия счета или даже частичного снятия с него средств раньше трехлетнего срока владения, ФНС откажет в возврате налога.
При этом ранее полученные деньги в виде НВ или неуплаченные (по типу Б) придется вернуть в казну, дополнительно оплатив штраф за просрочку.
Карта «Халва» – универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 10%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства до 500 000 рублей и потратить их на покупки в рассрочку 10 месяцев или больше, если оформите подписку «Халва.Десятка». Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!
Какие нужны документы
Раньше для получения НВ необходимо было предоставить в ФНС декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Это довольно объемный и комплексный документ.
Далеко не у каждого получается с первого раза оформить его в соответствии с правилами, поэтому ФНС часто возвращает его заявителю для внесения исправлений.
При правильном подходе через ИИС можно заработать больше, чем на банковском депозите, абсолютно не вникая в тонкости фондовой биржи
К счастью, с мая 2021 года процедура подачи заявления на НВ значительно упростилась. 3-НДФЛ придется оформить лишь тем гражданам, которые в том же налоговом периоде, за который заявляется возврат, получили дополнительную прибыль с продажи имущества (недвижимости или машины).
Для остальных заявителей-инвесторов достаточно предоставить:
- копию договора с финансовым учреждением об открытии ИИС;
- справку, подтверждающую внесение средств на ИИС в отчетном периоде.
Многие банки предоставляют эти документы в ФНС самостоятельно. Достаточно подать заявку онлайн через сайт или мобильное приложение.
Каков порядок начисления
На проверку документов у сотрудников налоговой есть ровно 3 месяца с момента приема. Отслеживать этот процесс можно на сайте ФНС. Кроме того, можно дать согласие на получение уведомлений по электронной почте.
В случае одобрения деньги поступят на указанные вами реквизиты в течение одного месяца.
Таким образом, максимальный срок получения инвестиционного налогового вычета составляет четыре месяца.
]]>