Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Содержание статьи

Владельцам полиса долгосрочного страхования жизни положен налоговый вычет. Оформить возврат налога на доходы разрешается даже дистанционно – через сайт ФНС России, но придётся потратить на процедуру более четырёх месяцев.

О чём речь

Налоговый вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог в 13%.

Налоговый кодекс (НК РФ) разрешает такое уменьшение:

покупателям страховок жизни на срок от 5 лет;
участникам негосударственных пенсионных фондов.

За счёт возврата налога можно компенсировать часть расходов, которые идут на оплату страховой премии. Но вернуть много не удастся. НК РФ устанавливает жёсткий лимит – не более 120 тыс. рублей в год. Т.е. максимальный вычет составляет 15,6 тыс. рублей, 13% с этой суммы.

Налоговый вычет распространяется только на накопительную часть полиса. Если подключены опции в виде страховой защиты от несчастных случаев и болезней, они не компенсируются.

Как считается

К примеру, страховка жизни на 5 лет на случай смерти и дожития стоит 60-70 тыс. рублей в год. Государство готово вернуть не более 7800-9100 рублей (13% с этой суммы) в год.

Эти деньги можно забирать хоть каждый год, в течение срока действия страхового договора, который оформляется на 5-10 лет и более. Например, вычет в 7800 рублей за 5 лет превратится уже в сумму 39 тыс. рублей, а в 9100 рублей в 45,5 тыс.

Если ежегодный взнос больше, к примеру, 150 тыс. рублей (что выше лимита в 120 тыс. рублей), государство выплатит предельную сумму в 15,6 тыс. рублей.

Вернуть налог разрешается на каждого члена семьи, на которого был оформлен полис страхования жизни. Это увеличивает выплаты многократно.

Кому положен вычет

Деньги смогут получить обладатели полиса страхования или пенсионного контракта и одновременно плательщики налога на доходы (для этого достаточно просто иметь официальное место работы).

безработным лицам, которые не платят НДФЛ в бюджет;
заёмщикам, которые покупают страховки, оформляя долгосрочные договора;
тем, кто не является выгодоприобретателем по полису страхования.

Для получения права на вычет договор со страховщиком должен быть накопительным, пенсионным, инвестиционным и на срок от 5 лет. Оформляется он у страховщика жизни.

Только в этом случае можно рассчитывать на компенсацию затрат, так как государство заинтересовано в стимулировании этого вида страхования.

Порядок получения вычета

Чтобы получить деньги нужно подтвердить право на вычет документами, и написать заявление в ФНС. Подать обращение можно по месту работы (если страховую премию оплачивает работодатель) или непосредственно в налоговой (в том числе дистанционно).

При оформлении вычета через работодателя:

Владелец полиса запрашивает в ФНС уведомление (на это уходит 1 месяц).
Далее подаёт его вместе с заявлением в бухгалтерию по месту работы.
В следующем месяце зарплата будет выплачена без удержания налога.

Это наиболее простой способ получения вычета, не требующий существенных временных затрат. Но в этом случае деньги будут выплачиваться частями, пока положенная сумма не исчерпается.

Другой вариант возврата – средства переводятся на счёт покупателя страховки. Но в этом случае придётся долго ждать.

Для получения вычета через ФНС:

Заполняется налоговая декларация за прошлый год, пишется заявление и собирается пакет документов (копии договора со страховщиком и квитанций об оплате премии, справка о доходах).
Всё это подаётся в ФНС напрямую или в виде сканов через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
В положенные сроки (при дистанционной подаче) заявитель предоставляет оригиналы бумаг в налоговую, которая решает выплатить ли деньги.
В среднем в течение 3-4 месяцев сумма, положенная к вычету, будет перечислена на счёт, указанный в заявлении.

Этот способ более сложный, так как после покупки страхового полиса нужно дождаться начала декларационной кампании за отчётный год.

Это примерно с 1 января по 30 апреля каждого года. В 2020 году сроки были изменены в связи с пандемией и не исключено, что это же произойдёт в 2021 году. Заполняется декларация, и к ней прикладывается заявление на социальный вычет.

Примерно в середине лета следующего за покупкой полиса года, можно рассчитывать на зачисление денег.

Стоит ли тратить время

В период кризиса многие владельцы накопительных полисов задумались о досрочном расторжении договоров со страховщиками. Смысла в этом нет, поскольку выкупная сумма будет невелика, а право на инвестиционный доход теряется безвозвратно.

Иными словами, можно потерять даже те деньги, что вложены, не говоря уж о заработке. Если есть острая нужда в деньгах, то оформление вычета от государства может стать достойной альтернативой.

При оформлении у работодателя на всю процедуру нужно потратить максимум 1-1,5 месяца и уже со следующей зарплаты, вы почувствуете прибавку.
Чем выше стоимость полиса, тем больше вернёт государство. Если полисы оформлены на всю семью, вычет положен по каждому.

Но учтите, что максимальная сумма вычета считается с учётом всех заявлений налогоплательщика. Если вы уже запросили компенсацию за ДМС или обучение в ВУЗе, то получить больше 15,6 тыс. рублей в год не удастся.

]]>