Содержание статьи
Налогоплательщики, которые оплатили обучение за себя, своих детей, подопечных, братьев или сестер хотя бы по одному родителю. При условии, что детям, братьям или сестрам, которые учатся, еще не исполнилось 24 года. Другие родственники получить вычет на обучение не могут
За какое обучение дают вычет?
Вычет дают за любое обучение, например в ВУЗе, автошколе, детском саду, частной школе, спортивной школе. Главное, чтобы у учебного заведения была лицензия.
Если репетитор оформлен как ИП, у которого в качестве основного вида деятельности указаны образовательные услуги, то и с расходов на него можно сделать вычет.
Если вычет хотите получить за собственное обучение, то можно как очное, так и заочное. Если за детей, то только очное.
Какую сумму НДФЛ можно вернуть
Государство возвращает 13% от суммы расходов. Однако, есть и лимиты.
120 000 рублей — за себя, братьев или сестер
50 000 рублей — за детей и подопечных.
Получается, что максимальную сумму вычета в год можно получить не боле 15600 рублей (120 000 * 13%).
* Копия договора на обучение.
* Копия лицензии, если ее номер не указан в договоре.
* Копии квитанций и чеков на оплату.
* Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
* Заявление на возврат НДФЛ.
Если оплачиваете обучение за детей, то дополнительно нужно предоставить:
* Копия документа с подтверждением родства.
* Справка об очной форме обучения.
* Копия документа о подтверждении опеки или попечительства.
Моя видео инфографика, для тех, кто любит визуально воспринимать информацию
Есть нюанс
Два
1.Если за себя платил, то все верно. А если за дитё родное, то договор должен быть трёхсторонний: Заказчик платит, Обучающийся учится, Обучающая организация учит. Документы об оплате должны быть от Заказчика. Он и вычет соответственно получает.
2. В договоре должна быть прописана форма обучения. Только очка, а то завернут. Справку о форме обучения могут не принять где-то. Тогда финт ушами, дополнительное соглашение к договору о форме обучения.
Есть вопрос, а если я платил 3 года подряд, то я могу получить деньги за все 3 года сразу? Или все же суммируется за все 3 года если подаёшь заявку?
Добрый день. Подскажите пожалуйста, лечили зубы ребёнку, вышло тысяч на 20,вспомнил про налоговый вычет, есть ли смысл с такой суммой куда-то идти, если да, то не подскажите где почитать про алгоритм подачи?
2-НДФЛ За какой период нужен?
Схоронил. В июле диплом получаю, надо бы верстать немного денег
А если за обучение платил работодатель, но при увольнении я ему стоимость компенсировал(был такой пункт в трудовом договоре), можно как-то вычет получить?
Компенсация через банк, так что выписки поднять можно, но фактически документов об оплате обучения у меня нет.
Вычет дают за любое обучение, например в ВУЗе, автошколе, детском саду, частной школе, спортивной школе. Главное, чтобы у учебного заведения была лицензия.
Мы платим за садик, платим за доп. кружок в садике.
Что-то сомневаюсь, что с этих денег еще и НДФЛ возвращать будут, иначе бы все так делали.
Инвестиционный вычет стал доступнее!
ФНС России начала обмен данными со Сбербанком для упрощения предоставления инвестиционных вычетов. Теперь клиенты Сбербанка могут получить налоговый вычет по ИИС (не более 52 000 ₽ в год) без подачи декларации 3-НДФЛ.
Официальный сайт ФНС России.
НДФЛ за лечение, теперь по одному документу!
Налоговый вычет на лечение стал еще доступнее! Вернуть НДФЛ за медицинские услуги можно предъявив лишь справку об оказанных услугах. Договор с медицинским центром, также как чеки и лицензия больше не понадобится.
Об этом сообщило ФНС России в письме от 25.03.2022 N БС-4-11/3605.
Как это будет работать на практике, время покажет.
Инвестиционный НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ / З-НДФЛ / Возврат налога онлайн – пошаговая инструкция
Вот и пришло время заполнять декларацию З-НДФЛ, чтобы получить инвестиционный налоговый вычет. Показываю пошагово всю инструкцию от входа в личный кабинет ФНС до отправки документов. Также оговариваю какие именно документы необходимы для получения налогового вычета, в том числе по иностранным акциям. Самый подробный кейс по налоговому вычету.
Изменения в налоговом кодексе в 2021 году. Что нового с кешбэком и сроками
С 2021 года грядут большие изменения в Налоговом законодательстве (НК). Перечень обсуждений и предложений огромен. Однако есть “такое чувство”, что внести все изменения до 1.01.2021 г. не успевают, соответственно реализация будет постепенной, по мере готовности.
Что же коснется нас с вами, смотрим.
1. Вместо Декларации 3-НДФЛ ➡ Заявление.
Сейчас, для оформления налогового вычета любой из нас оформляет Декларацию по форме 3-НДФЛ и прилагает документы, подтверждающие право на вычет. Однако, заменить 3-НДФЛ по всем видам вычета к началу года не успевают. Первая практика затронет Вычет за недвижимость и ипотечные проценты. Заявление будет заполняться в личном кабинете налогоплательщика или в специальной программе и будет подаваться в электронном виде вместе с реквизитами банковского счета.
2. Срок камеральной проверки – 30 дней. Срок возврата средств – 15дней 📆
Камеральная проверка (проверка легальности вашего кешбэка) будет занимать 30 дней, вместо текущих 90 дней! Но у налоговиков будет возможность продлить срок проверки до 90 дней, если у них появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство, в том числе из-за технической ошибки.
После положительной камеральной проверки, срок возврата кешбэка 15 дней, вместо текущих 30 дней.
3. Изменения возрастного ценза и суммы💰 при вычете за ребенка.
Сейчас налоговый вычет положен только за лечение несовершеннолетних детей. В новом году повышается возрастной ценз до 24 лет. Сумма вычета увеличивается с 6 500 ₽ до 15 600 ₽ Точнее сказать, переходит с отдельного раздела в общий предел социального вычета.
Получить социальный вычет можно будет за братьев и сестер. Это касается медицинских услуг, покупки лекарств и оплаты обучения.
4. Расширение списка родственников, за которых полагается вычет 👪
Сейчас вычет можно оформлять за детей (подопечных), братьев и сестер. С нового года вычет будет доступен за обучение супруга(и) и родителей.
5. Новая ставка подоходного налога – 15%.
Доходы, превышающие 5 млн. ₽ в год, будут облагаться НДФЛ по повышенной ставке 15%. Доходы до 5 млн. ₽, сохраняют ставку 13%.
6. Обучение за рубежом. Изменения ✈
Сегодня для получения вычета за образование за границей, вуз должен иметь документ, подтверждающий образовательный статус организации.
Со следующего года учебное заведение должно иметь лицензию, соответствующую законодательству РФ.
7. Режим ЕНВД для ИП отменяется.
Вместо него “прокачали” Патентную систему налогообложения.
Расширили перечень видов деятельности, увеличили площадь торговых точек/залов до 150 кв. м, стоимость Патента разрешается уменьшать на сумму вовремя уплаченных страховых взносов.
Переход с ЕНВД на Патент занимает до 10 дней. Успевайте подать заявление в налоговую до 31.12.2020 г. включительно.
8. Взносы ИП в 2021 г. остаются, как в 2020 г. – 40 874₽
На пенсионное страхование – 32 448₽.
На медицинское страхование – 8 426₽.
Много тонкостей сохраняется в Налоговом законодательстве. Постепенно мы будем разбирать и выкладывать для вас разную информацию в сфере налогового законодательства.
Есть вопросы, предложения или хотите читать больше материала, контакты вы найдете в профиле.