Что делать, если отказали в налоговом вычете? Причины отказа в возврате налога

Если Вы планировали вернуть 13 %, но получили отказ в налоговом вычете, прежде всего, нужно выяснить, почему это произошло. Вы узнаете о наиболее частых причинах отказа в возврате налогового вычета и о том, как все-таки возместить налог. Расскажем Вам, что делать, если отказали в налоговом вычете, какие шаги предпринять.

Прежде чем начать говорить о причинах отказа в возврате налогового вычета, вспомним, на получение каких вычетов Вы имеете право.

• Имущественный (на покупку квартиры, дома, комнаты, строительство дома, погашение процентов ипотечного кредита, в том числе, при рефинансировании);
• Социальный (на лечение и покупку лекарств, ДМС, благотворительность, обучение, страхование жизни и т.д.),
• Стандартный, и т.д.

Чаще всего через налоговую инспекцию получают имущественный налоговый вычет, а также вычет за лечение и обучение. И когда говорят, что налоговая отказала в возврате налогового вычета, именно эти вычеты и имеют в виду.

Могут ли отказать в налоговом вычете?

Да, это возможно. Налоговым кодексом РФ предусмотрены определенные условия получения налогового вычета. Если согласно этим условиям права на возмещение 13 % у Вас нет (так считают сотрудники ИФНС), Вы можете получить отказ налоговой в возврате налогового вычета.

Как получают отказ в налоговом вычете

Уведомление или решение об отказе в возврате налога Вы можете получить по почте, а также в личном кабинете на сайте ФНС. Иногда случается так, что Вы и не знаете об отказе в налоговом вычете после камеральной проверки (если у Вас нет личного кабинете на сайте налоговой). Начать беспокоиться следует после окончания срока камеральной проверки. И если Вы убедились, что перечислять излишне удержанный налог Вам не собираются, необходимо выяснить причины отказа в налоговом вычете.

Как узнать причину отказа в возврате налога

Чтобы узнать, почему отказали в налоговом вычете за квартиру, лечение, обучение и т.д., Вы можете:

• позвонить в налоговую инспекцию,
• отправить письмо по почте,
• запросить причины отказа в возврате налогового вычета в электронном виде,
• посетить налоговую инспекцию лично.

Почему отказали в возврате налогового вычета

Итак, Вы узнали, что налоговой отказано в предоставлении налогового вычета. Очень важно выяснить причину отказа. Чаще всего, после исправлений и уточнений, шанс на возмещение налога у Вас остается. Но некоторые основания не предполагают возврат 13 %.

Частой причиной отказа в возврате налогового вычета является предоставление неполного пакета документов. В этом случае, предоставив в налоговую инспекцию недостающие документы, Вы вернете 13 %. А теперь перечислим причины отказа в налоговом вычете, которые встречаются чаще всего.

Отказ в возврате налогового вычета: причины

• Не предоставлены все необходимые документы для подтверждения права на вычет.
• Вышел срок обращения за возвратом налога в конкретном году.
• Была предоставлена декларация не по форме, действующей в соответствующем году.
• Ошибки при заполнении декларации (неверно указаны ФИО, дата и т.д.).
• Несоответствие данных в декларации 3 НДФЛ и данных в подтверждающих право на вычет документах.
• Ошибки в подтверждающих право на вычет документах.
• Не предоставлены оригиналы документов по запросу инспектора ИФНС (сотрудники налоговой вправе потребовать предоставления оригиналов некоторых документов).
• Вы заполнили декларацию 3 НДФЛ и подали документы для получения вычета, право на который у Вас не было (например, отказ в налоговом вычете при покупке квартиры, если налогоплательщик уже получил максимально возможный вычет).
• Вы подали декларацию 3 НДФЛ в ИФНС не по месту прописки.

Отказали в налоговом вычете: что делать

• Удостоверьтесь, что Вы получили отказ в возврате налогового вычета (если у Вас нет личного кабинета на сайте ФНС и Вы не знаете причину отсутствия перечисления денег, обратись в налоговую).
• Если Вы не знаете, почему отказали в выплате налогового вычета, обратитесь в налоговую инспекцию одним из перечисленных выше способом.
• В случае, если причина отказа в налоговом вычете отсутствие какого-либо документа, ошибки в декларации или другом документе, предоставьте нужный документ, сделайте уточнения.
• Если Вы считаете, что Вам отказали неправомерно, обратитесь к руководству Вашей ИФНС. А если это не поможет, обратитесь в вышестоящие налоговые органы. В том случае, если и это не возымеет действие, Вы вправе обратиться за защитой нарушенного права в суд.

Причины отказа в налоговом вычете при покупке квартиры

Если Вы хотите знать, почему отказали в налоговом вычете за квартиру, обратите внимание на следующие причины (также см. выше — самые распространенные причины отказа в возврате налога):

• ранее был получен имущественный вычет в полном объеме;
• квартира приобретена у родственников;
• квартира была приобретена за счет материнского капитала (налогоплательщик пытается получить вычет по сумме вложенного маткапитала);
• неточности в подтверждающих документах (например, на отделку квартиры);
• неправильный порядок получения вычета (например, налогоплательщик пытается получить налоговый вычет за прошлый год, а затем за позапрошлый год – переносить остаток вычета на предыдущие годы имеют право только пенсионеры);
• еще одной причиной отказа в имущественном налоговом вычете может быть то, что в декларации 3 НДФЛ за конкретный год указаны расходы за последующие годы и т.д.

Отказ в возврате налогового вычета за лечение

• Декларация представлена не за тот год, когда были произведены расходы на лечение (вычет на медуслуги на другие периоды не переносится);
• Супруги распределили расходы между собой (отказ по данной причине можно обжаловать).
• Не предоставлены чеки за медуслуги (отказ неправомерен, если Вы подали справки об оплате медицинских услуг).

Отказали в налоговом вычете за обучение

• подали ли Вы все необходимые подтверждающие документы,
• заполнили ли Вы декларацию именно за тот год, когда оплатили учебу,
• кто указан плательщиком в договоре на оплату обучения ребенка (это важно, если Вы хотите получить вычет за образование ребенка),
• указана ли соответствующая форма обучения в договоре и т.д.

Причинами отказа в возврате налогового вычета могут быть неточности в заполнении декларации, а также отсутствие некоторых необходимых для возврата 13 % документов. Мы рассказали, что делать, если отказали в налоговом вычете. Выяснив причину отказа в возврате налога, Вы сможете сделать необходимые уточнения и подать документы повторно. Если Вы узнали, почему отказали в налоговом вычете за квартиру, лечение или обучение, но посчитали действия сотрудников ИФНС неправомерными, можно обратиться в налоговые органы, а затем и в суд.

]]>