Содержание статьи
Как физическое лицо вы платите государству 13% с дохода. Обычно списание происходит автоматически через бухгалтерию организации, иногда вам самостоятельно приходится заполнять декларацию 3-НДФЛ, например, если сдаете квартиру или вносите деньги на индивидуальный инвестиционный счет.
За траты в 2022 можно получить налоговый вычет – за квартиру, обучение, спорт или платное лечение. ФНС вернет часть налогов, которые вы уплатили в казну. При этом компенсацию выплачивают за последние 3 года: 2019, 2020 и 2021 года.
Кто претендует на возврат налога?
Не всем государство вернет 13%. Самозанятые, индивидуальные предприниматели и безработные не могут претендовать на выплату, если отдельно не платят налог на доход физического лица.
Возьмем 3 примера:
- Василий работает ИП – делает мебель и сдает туристам квартиру посуточно. Деньги, полученные с аренды, он фиксирует в блокноте и до 30 апреля подает декларацию 3-НДФЛ. В марте он потратился на медицинские услуги и может получить налоговый вычет за лечение 2022 года, потому что платил налог с доходов физического лица.
- Инга – самозанятая и думает, как получить налоговый вычет за обучение 2022 года. Никаких доходов как физлицо не получает, последний раз работала официально 5 лет назад. Инге не вернут 13%, потому что возвращать нечего.
- Петр работает неофициально на стройке. В свободное время подрабатывает ремонтом квартир. Эти доходы он не фиксирует, налоги не платит, декларацию не сдает. Когда Петр купил квартиру, не смог претендовать на возврат налогового вычета в 2022 году.
ВАЖНО:
Чтобы подать документы на возврат, нужно соблюсти 3 условия: получить доходы как физлицо, уплатить НДФЛ, быть резидентом РФ и проживать в стране более 183 дней в году.
Какую сумму вернут?
Все зависит от категории доходов. За лечение возвращают 13% со 120 тысяч рублей, а за квартиру – с 2 млн рублей. При этом в заявлении можно заявить расходы за лекарства, ИИС и дом с земельным участком.
Все зависит от категории доходов. За лечение возвращают 13% со 120 тысяч рублей, а за квартиру – с 2 млн рублей. При этом в заявлении можно заявить расходы за лекарства, ИИС и дом с земельным участком.
Важный нюанс: компенсировать можно ту сумму, которую уплатили государству. Если вы работаете официально первый год, заплатили НДФЛ на сумму 78 000 ₽, то верхний потолок компенсации – 78 тысяч.
Воспользуйтесь сервисом НДФЛка – получите получите деньги за 7 дней вместо стандартных 6 месяцев.
Полный список оснований для вычета
Чаще всего пытаются вернуть налоги за покупку жилья или обучение детей. На самом деле поводов запросить 13% в ИФНС гораздо больше. Публикуем полный список за что можно получить налоговый вычет.
- Приобретение недвижимости (квартиры, дома)
- Строительство жилья и покупка земли
- Наличие инвалидности или особого статуса (ликвидатор аварии на Чернобыльской АЭС, супруга погибшего военнослужащего)
- Расходы на фитнес (нововведение с 2022 года)
- Траты на медикаменты, протезирование, стоматологию и другие виды медицинских услуг
- Наличие несовершеннолетних детей или студентов очного отделения
- Перечисление денег на благотворительность
- Оплата негосударственного пенсионного обеспечения и добровольного страхования
- Расходы на независимую оценку квалификации
- Инвестиции в ценные бумаги
Поговорим подробнее, как оформить основные виды вычетов.
Лечение
Вернуть часть расходов за медикаменты, ДМС, услуги врачей и анализы можно за себя и ближайших родственников: родителей, детей, супруга.
Если коротко, то возврат делится на 2 категории:
- Дорогостоящее лечение – вернут 13% с любой суммы
- Обычное лечение – получить назад можно только проценты со 120 тысяч руб.
Чтобы пройти процедуру возврата, нужно собрать чеки, взять в бухгалтерии клиники справку об оплате услуг и проверить, есть ли у медицинского центра лицензия. Подавать документы можно через работодателя или самостоятельно – мы дали пошаговую инструкцию в отдельной статье.
ПРИМЕЧАНИЕ:
Простой способ сделать возврат – через работодателя. Принесите в бухгалтерию уведомление о праве на вычет, и они сделают все остальное.
Обучение
Если вы поступили на платное отделение, используйте шанс компенсировать до 50 000 руб.
Заполните декларацию и заявление на возврат налогов через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
- Обучение на любой форме: очной, заочной, вечерней
- Учебу ваших детей и родных братьев, сестер
- Получение образования в бюджетных и коммерческих учреждениях, у которых есть лицензия на ведение деятельности (подойдут даже занятия в автошколе)
Максимальная сумма возврата 50 тысяч рублей положена на каждого ребенка. Если вы потратили на сына 30 000, а на дочь 80 000, сможете воспользоваться вычетом на 30 тысяч для первого ребенка и на 50 тысяч для второго.
К СВЕДЕНИЮ:
Если учились сами и оплачивали учебу брату, сестре, система возврата налога несколько сложнее. Максимально вернут 120 000 рублей, но сюда же входят траты на лечение. Разобраться в вопросе поможет бесплатная консультация юриста по телефону +7 812 467 38 25.
Спорт
С 01.01.2022 возвращают часть расходов за фитнес. Важно, чтобы траты были совершены не ранее января – в этом случае есть смысл собирать чеки за абонементы или разовые посещения, и подать декларацию в 2023 году.
Максимально возвращают 120 000 рублей за:
Для выплат предоставьте ксерокопию договора на оказание услуг, чеки, заполненное заявление. При этом для компенсации подойдет не каждая организация. Необходимо, чтобы она входила в список, утвержденный Министерством спорта.
Имущество
Вы платили за приобретение недвижимости и можете получить налоговый вычет за квартиру, дом, участок.
Максимальная сумма компенсации 2 млн рублей. При этом объекты суммируются. Например: Артем купил дом в деревне за 1,2 млн. А после – комнату в общежитии для ребенка за 700 тысяч руб. Артем получит 13% с обеих трат, потому что в сумме они укладываются в 2 млн.
Запросите деньги у ИФНС двумя путями: самостоятельно и через учреждение, в котором работаете. Для первого способа понадобится:
- Заполнить 3-НДФЛ.
- Направить пакет документов – выписку из ЕГРН, копию договора купли-продажи и акта передачи, копии платежных документов, справку 2-НДФЛ.
- Дождаться перевода денег на ваш личный счет – на проверку документов и перевод средств может уйти 4 месяца.
НОВОСТЬ:
С 2022 года появилась упрощенная схема получения налогового вычета. Не придется даже приносить документ о праве владения, оформленный на ваше имя – инспекторы автоматически получат сведения из ЕГРН. Вам остается только зайти в личный кабинет на портале ФНС, подписать предзаполненное заявление и предоставить банковские реквизиты для зачисления средств.
Получить 13 процентов можно только с официальной суммы, указанной в договоре. Если продавец предлагает сделку с занижением, знайте – при возврате вы недополучите часть денег. Перед крупной покупкой проконсультируйтесь с юристом и узнайте все риски.
Инвестиции
Инвесторы, которые получали доход с деятельности или вносили деньги на счет, могут рассчитываться на налоговый вычет.
Понадобится предоставить копию договора на ведение ИИС, ксерокопию договора с брокером и заявления о присоединении к брокерскому обслуживанию, копии платежных документов о зачислении денег на счет.
]]>