Содержание статьи
Юрист по оформлению налогового вычета: виды вычетов, кто имеет право получить. Бесплатная юридическая консультация юриста. Гарантируем возврат денежных средств в двойном размере в случае проигрыша Вашего дела.
Получите консультацию и практическую помощь опытного юриста по оформлению налогового вычета всего за 5 000 руб.
✓ Вам не придется тратить время на изучение правовой базы.
✓ Вы получаете готовый пакет документов для налоговой.
✓ Если вы уже совершили ошибку, мы представим ваши интересы в ИФНС и в суде.
✓ Услуги юриста можно оплатить в кредит или в рассрочку.
Что такое налоговый вычет?
Законодательство нашей страны предусматривает возможность возврата из бюджета части налогов, уплаченных в виде НДФЛ. Как известно, из официальной зарплаты каждого трудоустроенного человека ежемесячно удерживается 13%. Эти средства поступают в госбюджет и далее распределяются на пособия для детей, зарплату врачам, учителям и другим категориям граждан. Физические лица при определенных условиях могут претендовать на налоговые вычеты. Например, при покупке жилой недвижимости, оплате дорогостоящего лечения и в других ситуациях. Порядок оформления, размеры и сроки возмещения средств регламентируются НК РФ.
Ваша заработная плата за год составляет 300 000 ₽. НДФЛ от этой суммы ― 39 000 ₽ (13%). Предположим, вам потребовалось оплатить лечение в размере 30 000 ₽. Если вы оформите и подадите соответствующие документы в ИФНС, то получите возмещение: 30 000 х 0,13 = 3 900 ₽. Соответственно, когда речь идет об имущественных выплатах после покупки жилья, суммы получаются другие.
Услуги юриста по налоговым вычетам могут потребоваться, если ваш пакет документов отклонили, вам было отказано в выплате средств или вы не знаете, на что можете претендовать в условиях постоянно меняющегося законодательства. Специалист вас проконсультирует, поможет рассчитать суммы выплат и при необходимости представит ваши интересы в государственных инстанциях.
Виды налоговых вычетов
1. Стандартные . Регулируются ст. 218 НК РФ. В этом случае определенная сумма дохода физлица ежемесячно освобождается от налогообложения. Претендовать на получение стандартных вычетов могут различные категории граждан:
- участники ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС;
- военнослужащие, ставшие инвалидами в результате ранений во время службы;
- инвалиды Великой Отечественной войны.
- герои СССР и РФ;
- инвалиды детства, а также I, II групп и др.
Сюда же относят оформление налогового вычета на ребенка до 18 лет.
2. Социальные . Подразумевают частичное возмещение расходов граждан на следующие нужды:
- платные медицинские услуги, в том числе затраты на лекарства и добровольное медицинское страхование (оформленное не работодателем, а в частном порядке);
- образование (как ваше, так и ваших детей);
- финансирование будущей пенсии;
- благотворительность и др.
3. Имущественные . Налоговый вычет можно оформить после:
- продажи имущества (квартиры, дома, гаража, земельного участка и др.);
- приобретения жилья или доли в нем;
- выплаты процентов по ипотечному кредиту.
Оформление налогового вычета на квартиру по ипотеке ― сложный вопрос, требующий индивидуальной консультации. К примеру, в этом случае заемщик вправе рассчитывать на частичное возмещение расходов на покупку и на погашение процентов по целевому кредиту. Вместе с тем налоговый вычет не распространяется на жилье, приобретенное за материнский капитал.
4. Инвестиционные . Возврат 13% оформляется:
- на прибыль от продажи акций и других ценных бумаг, находившихся в собственности не менее 3 лет;
- с суммы средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет в течение 3 лет;
- с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг через индивидуальный инвестиционный счет в течение 3 лет.
5. Профессиональные . Речь идет о льготах по налогу на прибыль частных предпринимателей. К этой категории вычетов относят:
- доходы ИП на ОСНО;
- прибыль нотариусов и представителей других профессий, зарабатывающих частной практикой;
- доходы, полученные по гражданско-правовым договорам (оказание услуг, подряд и др.);
- авторские вознаграждения.
Если предприниматель не может подтвердить свои расходы, он вправе запросить вычет в размере 20% от зафиксированного дохода.
Какие расходы не учитываются в вычете?
Прежде всего речь идет о приобретении имущества личного характера. В качестве примера можно привести бытовую и электронную технику (смартфоны, компьютеры, телевизоры и пр.), которая не относится к жизненно необходимым товарам.
Кто имеет право получить налоговый вычет?
- граждане РФ, работающие по трудовому (гражданско-трудовому) договору, из заработной платы которых удерживается НДФЛ;
- работающие пенсионеры;
- иностранцы, работающие на территории нашей страны более 180 дней в году и также уплачивающие НДФЛ в бюджет;
- граждане и иностранцы-резиденты РФ, продавшие имущество, находящееся в собственности менее 3 или 5 лет.
Как получить налоговый вычет?
Возврат НДФЛ производится непосредственно через работодателя или ИФНС по месту регистрации. В первом случае налоговый вычет возвращается по частям. Работник просто получает в качестве заработной платы большую сумму, так как с нее не удерживается НДФЛ.
Второй вариант предпочтительнее, если вам сразу нужна вся сумма налогового вычета. Оформить выплату можно в любое время по окончании отчетного года. Например, если вы купили дом 1 января 2020 года, то подать документы можно с 1 января 2021 года.
Почему следует обратиться к юристу?
Процедура возврата налога через ИФНС несложная, но вместе с тем на практике возникают ситуации, когда без консультации квалифицированного специалиста не обойтись. Опытный юрист нашей коллегии поможет вам решить следующие вопросы:
- определение сроков подачи заявления в налоговую;
- подготовка пакета документов (у каждого типа льготы он свой);
- точный расчет суммы вычета;
- отправка документов в ИФНС.
Своевременное обращение к юристу за помощью в оформлении налогового вычета позволит вам получить деньги на счет в полном объеме к необходимому сроку. В том случае если вы уже совершили ошибку, специалист возьмет на себя взаимодействие с налоговой.
]]>