Налоговый вычет за обучение в автошколе. Возврат налога с автошколы

Налоговые вычеты;

Но можно получить часть денег от государства, если вы недавно сдавали на права и оплачивали обучение в автошколе. Получить налоговый возврат за обучение в автошколе — ваше право по НК РФ. Даже если вы учились в другом городе, заявить о своем желании оформить вычет вы можете по месту текущего проживания.

Как вернуть из бюджета страны часть своих денег на образование, разберемся в этой статье.

Кто может получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Получить налоговый вычет за автошколу может любой гражданин Российской Федерации, если он:

  • официально трудоустроен и имеет определенный вид дохода, с которого платит НДФЛ по ставке 13%;
  • оплачивал собственное образование в автошколе по любой форме (очная, заочная, вечерняя);
  • оплачивал только очное обучение в автошколе своего ребенка или подопечного в возрасте до 24 лет;
  • оплачивал только очное обучение в автошколе своей сестры или брата в возрасте до 24 лет;
  • подготовит необходимые документы для оформления (об этом ниже).

Получить налоговый вычет за автошколу можно только с определенного вида дохода. Наши эксперты проверят, имеете ли вы право на вычет, рассчитают точную сумму к возврату и за вас заполнят декларацию 3-НДФЛ.

Кому не положен налоговый возврат?

Вернуть налог за образовательные услуги не получится если:

  • вы — предприниматель на спецрежимах, вам возврат не положен, т.к. вы не отчисляете НДФЛ по ставке 13%;
  • вы получали доход только в виде государственного пособия, т.к. НДФЛ с него не удерживается, а значит, вам возвращать нечего;
  • вы работаете, но получаете “серую” зарплату в конверте;
  • вы — неработающий пенсионер;
  • вы — безработный и больше не имеете иного дохода;
  • вы оплачивали образовательные услуги в автошколе материнским капиталом;
  • вы — нерезидент РФ, возврат могут оформить только резиденты.

Возврат НДФЛ не получится оформить, если вы платили за учебу своего мужа или жены, своих родителей, племянников, внуков и других близких и не очень родственников.

Какую сумму можно вернуть?

Вы можете вернуть 13 процентов от стоимости затрат. Но в этом налоговом вычете есть ряд ограничений по сумме возврата, будьте внимательны:

  • Вернуть налог можно с суммы за собственное обучение не превышающей 120 000 рублей в год. В эту сумму, помимо образовательных услуг, входят и затраты на лечение, медицинские услуги, пенсионные взносы и другие суммы по социальным льготам по НДФЛ.
  • За учебу детей и подопечных сумма ограничена еще меньше — не более 50 000 рублей в год на каждого ребенка.

Максимальная сумма возврата

Вид образовательных услуг

за собственное образование и оплату образовательных услуг за брата/сестру

за обучение каждого ребенка

Егор в начале 2019 г. вы вместе с братом учились в автошколе. Егор заплатил за себя и за своего брата 130 000 руб. В конце 2019 года сын Егора тоже захотел учиться вождению отец оплатил обучение за сына в размере 55 000 руб. Егор может оформить льготу по НДФЛ за образовательные услуги до конца 2022 г. и получить 22 100 руб. Эта сумма распределяется так:

  • 15 600 руб (120 000 *13%), несмотря на то, что Егор заплатил 130 000 руб. действует общее ограничение 120 000 руб.,
  • 6 500 руб. (50 000 * 13%), максимальная сумма, с которой можно получить вычет за ребенка равна 50 000 руб.

Важно! Суммы, которые можно получить за собственное образование и образование детей не пересекаются. Исключение, если вы оплачивали курсы в автошколе для себя и для своей сестры (брата) в один год — тогда сумма ограничена только 120 000 руб.

Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за автошколу?

Кому и в каком размере можно оформить возврат денег разобрались, теперь поговорим о том, какие документы нужно собрать, чтобы получить возврат налога за образовательные услуги

Итак, подготовьте и направьте в ИФНС по месту своей регистрации:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • копию договора с учебным учреждением (с обязательным указанием формы обучения);
  • копию лицензии автошколы на оказание образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие оплату образовательных услуг;
  • копию документов подтверждающих родство (при оплате за ребенка, брата или сестру).

Если подаете документы лично, возьмите с собой оригиналы документов для проверки.

Важно! Если вы хотите оформить возврат за обучение в автошколе на ребенка или брата (сестру), оформляйте договор с автошколой на себя, так как именно вы будете получать деньги.

Когда можно оформить возврат подоходного налога за обучение?

Заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет можно не позднее трех календарных лет с того момента, когда вы оплачивали обучение, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог. То есть если вы платили за автошколу в 2019 г., то оформить вычет сможете не позднее 2022 г.

Имейте в виду, что сумма налогового возврата, которую возможно получить от государства по всем социальным вычетам (включая оплату образовательных услуг, медицинских услуг, страхования и пр.) не может превышать 15 600 руб. (120 000 руб. * 13%).

Зубов Д. П. в 2020 г. учился в автошколе за 35 000 рублей, а также лечил зубы за 105 000 руб. Он хочет оформить социальный налоговый вычет в 2021 г.. Общая сумма затрат 140 000 руб, но вычет ему положен только со 120 000, т.к. действует лимит. Зубов Д. П. сможет вернуть только 15 600 руб.

Обратите внимание! До конца 2022 г. нужно успеть подать документы на налоговый возврат за обучение в автошколе в 2019 году.

Частые вопросы

Нет, если тетя оплачивала обучение племянницы, то в этом случае она не может оформить вычет. Согласно Налоговому кодексу, право на вычет имеет родитель, оплативший образовательные услуги за своего ребенка, или брат/сестра при оплате за своего брата/сестру.

Я не работаю, но сдаю квартиру в аренду и с этих денег плачу за свою учебу. Имею ли я право на вычет?

Если с дохода полученного от сдачи квартиры в аренду, вы платите НДФЛ, то вы имеете право вернуть часть налога по расходам на собственное обучение.

Чтобы налоговая не отказала вам в возврате денег, заполняйте декларацию 3-НДФЛ по форме действовавшей в том году, за который вы оформляете вычет (то есть за 2020 г.).

Заключение эксперта

Чтобы реализовать свое право на вычет за обучение в автошколе вам нужно собрать подтверждающие документы, заполнить декларацию и набраться терпения. Как и в любом «бумажном» деле, от вас потребуется внимательность. Чтобы ИФНС не отказала в выплате, важно правильно заполнить 3-НДФЛ и вовремя обратиться за вычетом.

Публикуем только проверенную информацию

Проводит правовой анализ документов, составляет налоговые декларации 3-НДФЛ для физлиц, отслеживает ход камеральной проверки. Оказывает помощь в получении вычета, составлении обращений в ИФНС, консультирует клиентов по вопросам налогообложения доходов физлиц

]]>




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *