Инвестиционное страхование жизни возврат ндфл | НДФЛка

Налоговые вычеты;

Предложение инвестиционного страхования жизни необычно и интересно, хотя схема предоставления услуг кажется сложнее обычного страхования. Чтобы во всем разобраться, рекомендуем наш материал.

Как работает ИСЖ

Вспомним схему обычного страхования жизни. Страховая компания заключает с вами договор. Вы покупаете полис за небольшую сумму, который работает в течение срока действия договора. Обычно это календарный год.

Если за это время ничего не случилось — деньги остаются в распоряжении страховщика. Если страховой случай наступил — вы или ваши родные получаете сумму, которая будет гораздо больше стоимости страхового полиса.

Инвестиционное страхование жизни работает по-другому. Вы заключаете договор на срок от 3 до 30 лет и переводите страховщику сразу крупную сумму. Деньги можно вносить частями. Если с вами что-то случится, то вам или вашим близким выплатят все вложенные средства. Если нет, то свои деньги вы тоже получите и, возможно, с выгодой.

ИСЖ устроено так. Взнос делится на две части — рисковую и накопительную:

  • Накопительная часть — основная. Компания использует ее для инвестиций и получает прибыль, которой делится с вами по окончании срока действия договора.
  • Рисковая часть — небольшая сумма, которая идет на покрытие указанных в договоре возможных рисков. Ее не возвращают назад, но за счет накопительной части вы ничего не теряете.

Если у страховщика отозвали лицензию, он обязан расторгнуть договор и вернуть все взносы. Также он может переуступить ваш договор другой компании, которая будет в дальнейшем с вами сотрудничать.

Как получить налоговый вычет за инвестиционное страхование жизни

Прибыль от инвестиций по договору ИСЖ подлежит налогообложению. Но НДФЛ облагается та прибыль, размер которой в процентном соотношении превысил ставку рефинансирования ЦБ РФ.

При оформлении ИСЖ сроком не менее пяти лет можно рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от взноса. Сумма вычета ограничена — 120 000 рублей в год.

Страхователь вернет себе 13% от этой суммы —15 600 рублей. Основание: п. 4 ст. 219 НК РФ. Помните, что получить деньги могут только плательщики НДФЛ с официальным доходом.

В 2020 году страхователь оформил договор ИСЖ сроком на 6 лет. Каждый год он вносит по 150 000 рублей. Он платит НДФЛ и имеет право на ежегодный налоговый вычет за инвестиционное страхование жизни.

Несмотря на то, что страхователь вносил по 150 000 рублей в год, вычет остается лимитированным — в пределах 120 000 рублей, а, значит, он может вернуть НДФЛ в размере 15 600 рублей.

Документы на налоговый вычет за ИСЖ

Чтобы получить налоговый вычет за инвестиционное страхование жизни, налогоплательщик подает в ФНС декларацию 3-НДФЛ за прошлый год и документы, подтверждающие право на вычет. Пакет документов стандартный: справка 2-НДФЛ, договор со страховой организацией, документы по уплате налога.

После камеральной проверки налоговая инспекция выносит решение — предоставить вычет или отказать.

Льготой нужно обязательно пользоваться, так как сумма налоговых возвратов получается приличная.

Привлекательность ИСЖ для инвесторов

Разница между ИСЖ и обычным полисом очевидна — вы страхуете свою жизнь, а в конце забираете деньги назад.

Особый интерес к ИСЖ — инвестиционный доход. То есть, страхуя свою жизнь, вы инвестируете и приумножаете деньги. Страховщик использует ваши средства для инвестиций в разные финансовые инструменты, например, акции крупных отечественных и иностранных компаний, индексы драгметаллов.

Совет. Лучше установить срок действия договора ИСЖ на пять лет. За это сравнительно короткое время вы успеете приумножить свои финансы и получить социальный вычет.

Кому выгодно оформить ИСЖ

Использовать схему ИСЖ имеет смысл тем, у кого есть свободные деньги — это отличный шанс выгодно вложиться и получить доход.

Страховщик выплатит не всю заработанную с ваших инвестиций прибыль, так как ваша доля зависит от «коэффициента участия», указанного в договоре. Уточните этот показатель — он повлияет на размер вашей прибыли.

Если же вы получите убыток, страховая компания покроет его из своих средств. Это условие должно быть прописано в договоре.

Если досрочно расторгнуть договор ИСЖ

Можно расторгнуть договор раньше срока, но это не выгодно. Страховщик вернет ваши взносы частично, и это приравнивается к штрафным санкциям. Размер невозвращаемых средств прописывается в договоре и достигает 5 – 20% от суммы взносов. Также вы потеряете право на налоговый вычет.

Важно. Налоговый вычет по ИСЖ относится к той части взносов, которая приходится на риски дожития и смерти страхователя. Сумма взносов на страхование от несчастных случаев или заболеваний в расчет вычета не включается.

Во время оформления договора компании предлагают дополнительно страховать, например, временную потерю трудоспособности в результате несчастного случая, наступление инвалидности, первичную диагностику опасных для жизни заболеваний. Если выплат по таким случаям не было — деньги не возвращают.

Инвестиционное страхование жизни взаимовыгодно для страхователя и страховщика. Вы платите взносы, тем самым предоставляете беспроцентный кредит компании. Страховщик в свою очередь выплачивает вам часть прибыли от инвестиций и страхует вашу жизнь.

Если вам сложно разобраться, как получить налоговый вычет за инвестиционное страхование жизни, мы будем рады вам помочь! Наши эксперты ответят на все вопросы, помогут подготовить декларацию 3-НДФЛ и другие документы.

]]>




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *