Урок 2 — Индивидуальный Инвестиционный Счёт (ИИС)

Содержание статьи

Индивидуальный Инвестиционный Счёт (или ИИС) — это государственная программа, которая позволяет получить 13% от суммы, вложенной за год, или освободить свой доход с этого счёта от уплаты налога. Есть и ограничения, о которых мы тоже расскажем.

Другими словами, государство предлагает открыть счёт на три года, пополнять его по мере ваших возможностей и возвращать себе 13% каждый год. Кроме того, этот счёт можно использовать для инвестиций в ценные бумаги.

ИИС будет приносить вам 13% каждый год, если вы будете регулярно пополнять свой счёт. То есть — вложили 100 тысяч, обратно получили 13. Именно такую сумму вернет вам государство. Налоговый вычет можно сразу потратить, а все свои вложения со счёта вы сможете снять только через три года.

Программа подойдет тем, кто платит налог 13% с дохода, то есть любому человеку старше 18 лет, который работает, получает зарплату и платит налоги.

Неработающие пенсионеры и индивидуальные предприниматели программой пользоваться пока не могут.

Сколько нужно денег, чтобы открыть счёт?

Начинать инвестировать можно с любой суммы. И добавлять деньги на счёт тоже можно в любой момент, как в копилку.

ИИС похож на депозит в банке — вложения делать так же просто и достаточно надежно. Но есть и ограничения, и о них важно помнить. Сумма, которую вы добавляете на счет в течение одного календарного года, не может быть больше 1 миллиона рублей, но налоговый вычет вы можете вернуть максимум с 400 000 руб.

Сколько нужно ждать?

Важно использовать ваш ИИС именно как копилку — положили в нее какую-нибудь сумму и забыли о ней на три года. Почему именно три года? Таковы условия государственной программы. Через три года вы сможете закрыть счет и забрать с него все деньги, а до тех пор в вашем распоряжении только налоговые вычеты.

Как выбрать нужный тип ИИС?

Если вы собираетесь использовать ИИС, вам нужно будет выбрать, каким типом пользоваться. Их всего два. Для того, чтобы понять, какой подходит именно вам, нужно ответить для себя всего на один вопрос: достаточно ли у вас опыта в инвестировании?

Если опыта у вас нет, то вам подойдет ИИС типа А . Он позволяет получать налоговый вычет 13% с внесенной на ИИС суммы раз в год.

Если вы опытный инвестор и открываете ИИС для того, чтобы завести на него деньги и покупать ценные бумаги, прочие финансовые продукты, и заработать на этом, выбирайте тип Б .

Выбирая его, можно избавить себя от налога на прибыль, которую вы получили от инвестиционный деятельности на вашем ИИС. Чтобы воспользоваться этой льготой, иметь официальный доход необязательно.

Дальше речь пойдет про ИИС по типу А. Именно он кажется нам полезным для тех, кто начинает свой путь в инвестировании.

Сколько можно заработать на ИИС, и как посчитать доходность?

Обязательное условие для того, чтобы получить вычет от государства, как мы уже выяснили, это ваш постоянный доход, который облагается налогом в 13%.

Давайте считать, сколько можно получить с ИИС, учитывая все условия этой государственной программы.

Представим, что у вас есть постоянный доход — 30 000 рублей, с которого вы платите налог 13%.

И, допустим, некоторые сбережения. Вы думаете, куда их можно вложить, и выбираете ИИС.

Вы положили на свой счет 100 000 рублей, через год и два пополнили его еще на 100 000 руб.

Ограничения, о которых важно помнить: в год можно положить на счёт не более 1 млн рублей, но вычет вы можете получить максимум с суммы в 400 000 руб.

Возвращаемся к нашему примеру и считаем доходность:

В первый год у вас на счёте 100 000 рублей, и вы имеете право на налоговый вычет — 13 000. Подать на него документы можно в начале следующего года.

На второй год вы также вносите 100 000 рублей и также получаете с них 13 000. На третий год сценарий повторяется, и вы снова получаете 13 000 рублей. Таким образом, внеся на три года 300 000 рублей, вы получили 39 000 в виде налоговых вычетов.

Проверьте себя

Куда обратиться, чтобы открыть ИИС? Уберите из списка один неверный ответ.

Правильно!
Подсказка: В налоговой вам не помогут открыть Индивидуальный Инвестиционный Счёт. Это можно сделать в банке, но только если у банка есть брокерская лицензия, или у брокера. Перед тем, как открыть ИИС, вам понадобится брокерский счёт.

Нет!
Подсказка: В налоговой вам не помогут открыть Индивидуальный Инвестиционный Счёт. Это можно сделать в банке, но только если у банка есть брокерская лицензия, или у брокера. Перед тем, как открыть ИИС, вам понадобится брокерский счёт.

На какой вид вложений больше всего похож ИИС?

Правильно!
Подсказка: На размещение денег на депозите – да, именно так. По условиям программы, деньги нельзя снимать со счёта три года, иначе вы потеряете право на налоговую льготу 13%. Это и делает ИИС похожим на банковский депозит. На инвестиции в редкие активы или ценные бумаги это совсем не похоже.

Нет!
Подсказка: На размещение денег на депозите – да, именно так. По условиям программы, деньги нельзя снимать со счёта три года, иначе вы потеряете право на налоговую льготу 13%. Это и делает ИИС похожим на банковский депозит. На инвестиции в редкие активы или ценные бумаги это совсем не похоже.

Сколько можно заработать, если положить деньги на ИИС и оставить на счёте на 2,5 года?

Правильно!
Подсказка: 13% от всей суммы и 13% от первого вклада получить не получится. Деньги на ИИС нужно держать 3 года. Это обязательное условие. Только через 3 года вы можете закрыть счёт и вывести с него все ваши деньги. Если вы сделаете это через 2,5 года, условие не будет выполнено.

Нет!
Подсказка: 13% от всей суммы и 13% от первого вклада получить не получится. Деньги на ИИС нужно держать 3 года. Это обязательное условие. Только через 3 года вы можете закрыть счёт и вывести с него все ваши деньги. Если вы сделаете это через 2,5 года, условие не будет выполнено.

Выберите одно верное утверждение. Вам подходит ИИС (тип А), если вы:

Правильно!
Подсказка: Тип А дает возможность получить налоговый вычет от внесенной на ИИС суммы, но только если у вас есть официальный доход, с которого вы платите налог 13%. Индивидуальный предприниматель платит налог по другой ставке (6% или 15%). Пенсионер тоже не попадает под условия программы.

Нет!
Подсказка: Тип А дает возможность получить налоговый вычет от внесенной на ИИС суммы, но только если у вас есть официальный доход, с которого вы платите налог 13%. Индивидуальный предприниматель платит налог по другой ставке (6% или 15%). Пенсионер тоже не попадает под условия программы.

Найдите одно неверное утверждение. Какие есть типы ИИС?

Что из перечисленного НЕ относится к ИИС?

Правильно!
Все перечисленные свойства и условия действительно есть у ИИС. Но это не депозит с фиксированной ставкой 13%. ИИС не сводится к такому простому описанию.

Нет!
Все перечисленные свойства и условия действительно есть у ИИС. Но это не депозит с фиксированной ставкой 13%. ИИС не сводится к такому простому описанию.

Какой налоговый вычет вы можете получить, если при официальной зарплате в 30 000 руб. вы внесли на ИИС 500 000 руб.?

Правильно!
46 800 руб., потому что именно такой налог вы заплатили (30 000*13%*12 мес.) Только это верный ответ. И вот почему. Налоговый вычет вы можете получить максимум с 400 тыс. руб., внесенных на счет, но сумма вычета не может быть больше, чем сумма налога, который вы заплатили.
Если при официальной зарплате в 30 000 руб., вы заплатили 46 800 руб. налога, то это – максимальная сумма, которую вы можете вернуть в качестве налогового вычета.

Нет!
46 800 руб., потому что именно такой налог вы заплатили (30 000*13%*12 мес.) Только это верный ответ. И вот почему. Налоговый вычет вы можете получить максимум с 400 тыс. руб., внесенных на счет, но сумма вычета не может быть больше, чем сумма налога, который вы заплатили.
Если при официальной зарплате в 30 000 руб., вы заплатили 46 800 руб. налога, то это – максимальная сумма, которую вы можете вернуть в качестве налогового вычета.

52 000 руб., это 13% от 400 000 руб., максимальной суммы, с которой можно получить налоговый вычет с ИИС

Представленная в настоящем документе информация подготовлена АО «ИК «Ай Ти Инвест» (далее — Компания, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 045-07514-100000 от 17.03.2004 на осуществление брокерской деятельности предоставлена Центральным Банком Российской Федерации (Банком России)) и предназначена исключительно для ознакомления.

Материалы, предоставленные Компанией, основаны на информации, полученной из открытых источников, которые рассматриваются Компанией как надежные. Компания не имеет возможности провести должную проверку такой информации и не несет ответственности за точность, полноту и достоверность материалов, предоставленных Компанией. При принятии инвестиционных решений инвестор должен провести собственный анализ финансового положения эмитента, процентных ставок, доходности и всех рисков, связанных с инвестированием в ценные бумаги и другие финансовые инструменты и при необходимости воспользоваться услугами финансовых, юридических и иных консультантов.

Стоимость инвестиций может как снижаться, так и повышаться, и инвестор может потерять первоначально инвестированную сумму. Доходность в прошлом не гарантирует доходности в будущем. Материалы и сведения, предоставленные Компанией, носят исключительно информационный характер, предназначены для лиц, которые вправе получать такие материалы и сведения, и не должны рассматриваться как заверение об обстоятельствах, имеющих значение для заключения, исполнения или прекращения какой-либо сделки.

Настоящий документ, включая любые его части и отдельные положения настоящего документа, не могут рассматриваться в качестве оферты (включая публичную оферту), приглашения делать оферты, коммерческого намерения Компании заключить сделку на условиях, изложенных в документе, а также гарантий Компании в отношении последствий заключения какой-либо сделки и/или использования какого-либо инструмента.

Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, не является формой выражения мнения Компании и/или ее сотрудников о том, отвечает ли конкретная ценная бумага или финансовый инструмент вашим финансовым и/или иным интересам. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. Компания не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данных материалах. Настоящий документ, включая любые его части и положения, а также любые комментарии Компании и ее работников в отношении данного документа не могут рассматриваться в качестве консультации, совета, разъяснений Компании в отношении рассматриваемого или любых других финансовых инструментов и сделок.

Любое использование информации, представленной в данном документе, включая любые части/разделы документа, допускается только на собственный страх и риск пользователя. Любое копирование и воспроизведение информации, представленной в данном документе, как в устной, так и в письменной форме, допускается только при условии предварительного разрешения (согласия) Компании. Представленная информация и мнения подлежат изменению без уведомления получателей данной информации и мнений. Представленная информация не является персональной инвестиционной рекомендацией. Не является рекламой ценных бумаг и иных финансовых инструментов

АО «ИК «Ай Ти Инвест» · ИНН 7717116241 · КПП 770301001 · ОКПО 54776777

Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: № 045-07516-010000, № 045-07514-100000, № 045-08543-000100

]]>