Налоговая оптимизация в 2021 году: выбираем то, что безопасно | ИРСОТ

Налоговые льготы;

Адрес: Москва, Учебная аудитория ИРСОТ. ул.Ярославская, д.8, корп.4, 3 этаж (вход в здание со стороны ул.Кибальчича, от метро ВДНХ идти 10 минут). Посмотреть на Яндекс.Картах
Телефон: +7(495)933-02-17

  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
  • Трансляция — 11 900,00 ₽
  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
  • Трансляция — 11 900,00 ₽
    Владельцам абонементов — бесплатно
    .
  • Сертификат ИПБ на 10 часов — аттестованным бухгалтерам (порядок оформления – см. условия участия)

Образец удостоверения

Лекторы (1)

Джаарбеков Станислав Маратович

Председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Признанный эксперт в области налогообложения. Преподавательский опыт более 15 лет. Член Московской аудиторской палаты. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку

Программа семинара

  1. Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
  2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
    • Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, необоснованная налоговая выгода
    • Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях
    • Практика по налоговой ответственности за контрагентов (однодневки)
    • Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
    • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
    • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как работать с условиями ТЦО
    • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Схемы, которые не рекомендуется применять
  3. Использование льготных налогоплательщиков
    • Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения:
    • Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
    • Сколково (инновационный бизнес)
    • Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес)
  4. Схема дробления бизнеса
    • Упрощенная система налогообложения (УСН)
    • Патентная система налогообложения (ПСН)
    • Налог на профессиональный доход (НПД)
    • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП
    • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий
    • Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса
    • Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной
    • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель
    • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел
  5. Карта налоговой оптимизации
      Пониженный тариф страховых взносов для субъектов малого и среднего предпринимательства: на что обратить внимание
  6. Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
  7. Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК)
  8. Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
  9. Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
  10. Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть на штраф
  11. Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.)
  12. Убытки и их перенос (ст. 283 НК). Перенос убытков при реорганизации
  13. Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
  14. НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
  15. Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3»
  16. Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
  17. Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
  18. Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
  19. Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере займов выданных
  20. Ответы на вопросы, практические рекомендации

БОНУС

Подарочный сертификат от одной из ведущих торговых сетей
и цифровых сервисов на выбор – каждому онлайн-участнику

Учебно-методические материалы

Все слушатели образовательных мероприятий ИРСОТ дополнительно обеспечиваются учебно-методическими материалами в электронном виде.

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом и может включать в себя:

  • презентации к выступлениям;
  • нормативно-правовые документы;
  • материалы судебной практики;
  • статьи экспертов по теме;
  • дополнительные материалы базового уровня для самостоятельного изучения (для слушателей программ продолжительностью 72 часа и более).

Для просмотра материалов вам необходимо указать пароль, выданный сразу после оплаты и подтверждения регистрации на мероприятии.

]]>




Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *